Сұрақ-жауап

Пунктом 7 статьи 46 Закона Республики Казахстан «О платежах и платежных системах» предусмотрены основания для отказа в исполнении указания банком, в том числе случаи, предусмотренные Законом Республики Казахстан «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон о ПОДФТ). В свою очередь, согласно пункту 2 статьи 11 Закона о ПОДФТ банки, как субъекты финансового мониторинга разрабатывают правила внутреннего контроля и несут ответственность за соблюдение таких правил.  Система внутреннего контроля (комплаенс) банков может устанавливать дополнительные условия проведения транзакций, прямо не регламентированных действующим законодательством, но необходимых к отражению во внутренних документах и/или договорах с клиентами. Таким образом, отказ в исполнении указания клиента либо проведение дополнительного изучения цели совершения транзакции и источника происхождения средств может быть осуществлено банком в соответствии с условиями, выработанными в рамках политики управления комплаенс-риском (путем анализа характера, цели и суммы операции). Также отмечаем, что в соответствии с требованиями Закона Республики Казахстан «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» и Закона Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» Агентство Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка определяет порядок формирования банками систем управления рисками и внутреннего контроля и устанавливает требования к Правилам внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения для банков, а также осуществляет контроль за соблюдением банками указанного порядка и требований.

Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.

В соответствии с пунктом 53 Правил №49, утвержденных Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 4 апреля 2019 года № 49 «Об утверждении Правил осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан», не устанавливаются ограничения в приеме находящихся в обращении денежных знаков по номиналу и годам эмиссии при проведении обменных операций, а также не осуществляется отказ физическим лицам в проведении обменной операции при наличии в обменном пункте наличной иностранной и наличной национальной валюты в сумме, необходимой для проведения обменной операции, за исключением случаев, предусмотренных статьей 13 Закона Республики Казахстан от 28 августа 2009 года № 191- IV «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», или непредставления документа, удостоверяющего личность клиента, либо данных, подтверждающих (идентифицирующих) личность клиента, полученных посредством сервиса цифровых документов, в соответствии с частью третьей пункта 51 Правил №49. В связи с этим, в соответствии с пунктом 51 Правил №49, фиксация данных клиента, за исключением юридического адреса клиента, в журнале реестров осуществляется на основании данных документа, удостоверяющего личность клиента, либо данных, подтверждающих (идентифицирующих) личность клиента, полученных посредством сервиса цифровых документов. При этом, обращаем Ваше внимание в соответствии с пунктом 3 статьи 6 Закона Республики Казахстан от 29 января 2013 года № 73-V «О документах, удостоверяющих личность», гражданско-правовые сделки совершаются по следующим документам, удостоверяющим личность: паспорт гражданина Республики Казахстан; удостоверение личности гражданина Республики Казахстан; вид на жительство иностранца в Республике Казахстан; удостоверение лица без гражданства; заграничный паспорт и свидетельство о рождении. Исходя из вышеизложенного, учитывая, что законодательство Республики Казахстан о документах, удостоверяющих личность находится вне компетенции Национального Банка, касательно правомерности использования национального (внутреннего) паспорта гражданина Российской Федерации при осуществлении на территории Республики Казахстан гражданско-правовых сделок, за разъяснениями необходимо обратиться в Министерство юстиции Республики Казахстан согласно пункту 4 статьи 60 Закона РК «О правовых актах».

Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.

Отмечаем, что предусмотренные пунктом 16-1 постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 26 сентября 2023 года №66 («О внесении изменений и дополнений в постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года № 40 «Об утверждении Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан» и от 10 апреля 2019 года № 64 «Об утверждении Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан») операции (в том числе такие  операции, как перевод денег на собственный счет за рубежом, безвозмездный перевод денег в пользу нерезидента, а также перевод в адрес зарубежного брокера на суммы свыше 50 000 долларов США), не являются мерами ограничительного характера и не запрещают резидентам проводить такие операции. Данные поправки направлены на повышение прозрачности трансграничных операций резидентов и усиление мониторинга за операциями, которые потенциально могут быть направлены на вывод денег из страны или обход требований валютного контроля. Так при проведении вышеуказанных операций, клиент банка должен будет предоставить ему согласие на раскрытие информации о такой операции не только в органы валютного контроля, но и в правоохранительные органы.

Учитывая, что введенные поправки не ограничивают субъектов предпринимательства, банки будут проводить такие операции по поручениям клиентов в соответствии с общими правилами банка по оказанию услуг клиентам и обычаями делового оборота.

Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.

В соответствии с требованием пункта 1 статьи 7 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» платежи и (или) переводы денег по валютным операциям резидентов и нерезидентов осуществляются через банковские счета в уполномоченных банках в установленном валютным законодательством Республики Казахстан порядке. При этом важно отметить, что деловые отношения экспортера или импортера с уполномоченным банком носят гражданско-правовой характер и заключаются по усмотрению сторон, в связи с чем решение о расторжении деловых отношений либо по их продолжению, по приему и (или) осуществлению платежей и (или) переводов по валютному договору по экспорту или импорту принимается уполномоченным банком самостоятельно согласно внутренней политике банка. Кроме того, необычные операции, предположительно направленные на обход установленных ограничений, в том числе экономических санкций, могут быть признаны подозрительными в соответствии с законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. В этой связи, уполномоченные банки могут приостановить такие операции либо отказать в их проведении, расторгнуть деловые отношения исходя из рисков вовлечения банка в проведении подозрительных операций, в соответствии с правилами внутреннего контроля банков. Вместе с тем, отмечаем, что экспортер или импортер в данном случае, а также по своему усмотрению вправе в порядке, предусмотренном пунктами 27 – 29 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года № 42, обратиться в новый банк учетной регистрации.

Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.

В соответствии с пунктом 1 статьи 8 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле», резиденты открывают счета в иностранных банках без ограничений с учетом положений статьи 16 Закона о валютном регулировании. При этом согласно требованиям пункта 1 статьи 16 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» и пункта 19 Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, утвержденные постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 10 апреля 2019 года № 64, юридическое лицо-резидент по открытому им счету в иностранном банке обязан получить учетный номер (далее – УНК) к такому счету в территориальном филиале Национального Банка Республики Казахстан до проведения операций с использованием данного счета. В соответствии с пунктом 24 Правил № 64 резидент ежеквартально до 10 числа месяца, следующего за отчетным периодом, представляет в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан по месту получения УНК для счета в иностранном банке отчеты по форме в соответствии с пунктом 26 Правил № 64, в частности:

1) отчет об исполнении обязательств по форме согласно приложению 5 к Правилам № 64 - по счету в иностранном банке, открытому филиалом (представительством) с местом нахождения за пределами Республики Казахстан;

2) отчет о движении денег на счете в иностранном банке по форме согласно приложению 6 к Правилам № 64 - в случаях, не указанных в подпункте 1) части первой пункта 26 Правил № 64.

Что касается использования счета в иностранном банке в рамках валютного договора по экспорту или импорту сообщаем следующее.

В электронном сообщении сумма валютного договора по экспорту или импорту не сообщается.

Вместе с тем, сообщаем, что в соответствии с валютным законодательством РК на валютные договора по экспорту или импорту распространяется требование репатриации национальной и (или) иностранной валюты, которое в соответствии с пунктом 1 статьи 9 Закона о валютном регулировании заключается в зачислении на банковские счета в уполномоченных банках:

1) выручки в национальной и (или) иностранной валюте от экспорта;

2) национальной и (или) иностранной валюты, переведенной резидентом в пользу нерезидента для осуществления расчетов по импорту, в случаях неисполнения или неполного исполнения обязательств нерезидентом.

Так, пунктом 2 статьи 9 Закона о валютном регулировании предусмотрена обязанность резидента по обеспечению репатриацию национальной и (или) иностранной валюты в сроки, предусмотренные валютным договором по экспорту или импорту. Срок, в который резидентом выполняется требование репатриации (далее – срок репатриации), определяется исходя из условий исполнения обязательств сторонами валютного договора по экспорту или импорту в порядке, определенном правилами осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан. При этом, уполномоченные банки, обслуживающие валютные договоры по экспорту или импорту (далее – уполномоченные банки), вправе потребовать от резидента уточнения срока репатриации. Средства, подлежащие репатриации и зачисленные на счета в иностранных банках, должны быть переведены на счета резидента в уполномоченных банках до истечения срока репатриации. Согласно пункту 5 статьи 9 Закона о валютном регулировании Национальный Банк Республики Казахстан совместно с другими органами и агентами валютного контроля осуществляет мониторинг движения денег и иного исполнения обязательств в рамках договоров по экспорту или импорту в целях контроля выполнения требования репатриации. Для целей данного мониторинга уполномоченный банк присваивает ему учетный номер, который в последующем указывается при представлении отчетов по валютному договору по экспорту или импорту органам валютного контроля. В соответствии с пунктом 6 статьи 9 Закона о валютном регулировании и пунктом 10 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года № 42 (далее - Правила № 42), учетной регистрации подлежат валютные договоры по экспорту или импорту, сумма которых превышает 50 000 долларов США в эквиваленте, либо в которых на дату их заключения не указана сумма договора.

Согласно пункту 12 Правил № 42 учетная регистрация валютного договора по экспорту или импорту осуществляется:

1) в уполномоченном банке – если все платежи и (или) переводы денег осуществляются с использованием счета в уполномоченном банке;

2) в уполномоченном банке – если платежи и (или) переводы денег осуществляются с использованием счетов, открытых как в уполномоченном банке, так и в иностранном банке;

3) в территориальном филиале Национального Банка Республики Казахстан по месту постоянного проживания или нахождения экспортера/импортера – если все платежи и (или) переводы денег осуществляются с использованием счета в иностранном банке, указанного в подпункте 1) пункта 3 статьи 9 Закона о валютном регулировании. При этом, УНК присваивается в территориальном филиале Национального Банка Республики Казахстан в случае использования счета в иностранном банке для обслуживания привлеченного от нерезидента финансового займа или для обеспечения деятельности филиалов (представительств) резидента, открытых за рубежом (подпункт 1) пункта 3 статьи 9 Закона о валютном регулировании). Обращаем внимание, что в случае отсутствия у экспортера или импортера привлеченного от нерезидента финансового займа или филиала (представительства), открытого в этой стране, для присвоения УНК экспортер или импортер обращается в уполномоченный банк. Пунктом 45 Правил № 42 предусмотрено, что при проведении платежей и (или) переводов денег через счет в иностранном банке по валютному договору по экспорту или импорту с УНК экспортер или импортер до 20 числа месяца, следующего за отчетным периодом, представляет в уполномоченный банк или территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан, являющийся банком учетной регистрации:

1) информацию об исполнении обязательств по валютным договорам по экспорту или импорту через счет в иностранном банке по форме согласно приложению 15 к Правилам № 42;

2) выписки по счету в иностранном банке.

Учитывая изложенное, по вопросам использования счета в иностранном банке в рамках валютного договора по экспорту или импорту необходимо руководствоваться Правилами № 42 и Правилами № 64.

Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.

Согласно пункту 17 Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года № 40 (далее – Правила № 40) покупка и (или) продажа безналичной иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Республики Казахстан через банковские счета в уполномоченных банках осуществляется резидентами и нерезидентами, за исключением физических лиц и уполномоченных банков, на основании заявки на покупку или продажу безналичной иностранной валюты. В соответствии с пунктом 19 Правил № 40 юридические лица-резиденты (за исключением уполномоченных банков) покупают в одном уполномоченном банке в один рабочий день безналичную иностранную валюту за национальную валюту на цели, не связанные с исполнением обязательств в иностранной валюте, в сумме, не превышающей пятидесяти тысяч долларов США в эквиваленте. К целям, не связанным с исполнением обязательств в иностранной валюте, относятся перевод иностранной валюты на собственные счета в иностранных банках, безвозмездные переводы денег в иностранной валюте, а также зачисление и (или) перевод иностранной валюты на собственные счета в уполномоченных банках. При этом валютным законодательством Республики Казахстан не установлено ограничений для юридических лиц-резидентов по покупке безналичной иностранной валюты за тенге в пределах 50 000 долларов США в эквиваленте через разные уполномоченные банки.

Таким образом, юридическое лицо-резидент вправе в один рабочий день покупать в каждом уполномоченном банке иностранную валюту в пределах 50 000 тысяч долларов США в эквиваленте на цели, не связанные с исполнением обязательств в иностранной валюте, указанные в пункте 19 Правил № 40.

Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.

Касательно открытия счета в иностранном банке сообщаем, что в соответствии с требованиями пункта 1 статьи 16 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» и пункта 19 Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, утвержденные постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 10 апреля 2019 года №64 юридическое лицо-резидент по открытому им счету в иностранном банке обязано получить учетный номер (далее – УНК) к такому счету в территориальном филиале Национального Банка Республики Казахстан до проведения операций с использованием данного счета. В соответствии с пунктом 24 Правил №64 резидент ежеквартально до 10 числа месяца, следующего за отчетным периодом, представляет в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан по месту получения УНК для счета в иностранном банке отчеты по форме в соответствии с пунктом 26 Правил №64, в частности:

1) отчет об исполнении обязательств по форме согласно приложению 5 к Правилам №64 - по счету в иностранном банке, открытому филиалом (представительством) с местом нахождения за пределами Республики Казахстан;

2) отчет о движении денег на счете в иностранном банке по форме согласно приложению 6 к Правилам №64 - в случаях, не указанных в подпункте 1) части первой пункта 26 Правил №64.

Касательно валютного договора по экспорту или импорту поясняем следующее. В электронном сообщении сумма валютного договора по экспорту или импорту не сообщается. Вместе с тем, сообщаем, что в соответствии с валютным законодательством РК на валютные договора по экспорту или импорту распространяется требование репатриации национальной и (или) иностранной валюты, которое в соответствии с пунктом 1 статьи 9 Закона о валютном регулировании заключается в зачислении на банковские счета в уполномоченных банках:

1) выручки в национальной и (или) иностранной валюте от экспорта;

2) национальной и (или) иностранной валюты, переведенной резидентом в пользу нерезидента для осуществления расчетов по импорту, в случаях неисполнения или неполного исполнения обязательств нерезидентом.

Так, пунктом 2 статьи 9 Закона о валютном регулировании предусмотрена обязанность резидента по обеспечению репатриацию национальной и (или) иностранной валюты в сроки, предусмотренные валютным договором по экспорту или импорту. Срок, в который резидентом выполняется требование репатриации (далее – срок репатриации), определяется исходя из условий исполнения обязательств сторонами валютного договора по экспорту или импорту в порядке, определенном правилами осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан. При этом, уполномоченные банки, обслуживающие валютные договоры по экспорту или импорту (далее – уполномоченные банки), вправе потребовать от резидента уточнения срока репатриации. Средства, подлежащие репатриации и зачисленные на счета в иностранных банках, должны быть переведены на счета резидента в уполномоченных банках до истечения срока репатриации. Согласно пункту 5 статьи 9 Закона о валютном регулировании Национальный Банк Республики Казахстан совместно с другими органами и агентами валютного контроля осуществляет мониторинг движения денег и иного исполнения обязательств в рамках договоров по экспорту или импорту в целях контроля выполнения требования репатриации. Для целей данного мониторинга уполномоченный банк присваивает ему учетный номер, который в последующем указывается при представлении отчетов по валютному договору по экспорту или импорту органам валютного контроля. В соответствии с пунктом 6 статьи 9 Закона о валютном регулировании и пунктом 10 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденные постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года №42, учетной регистрации подлежат валютные договоры по экспорту или импорту, сумма которых превышает 50 000 долларов США в эквиваленте, либо в которых на дату их заключения не указана сумма договора.

Согласно пункту 12 Правил №42 учетная регистрация валютного договора по экспорту или импорту осуществляется:

1) в уполномоченном банке – если все платежи и (или) переводы денег осуществляются с использованием счета в уполномоченном банке;

2) в уполномоченном банке – если платежи и (или) переводы денег осуществляются с использованием счетов, открытых как в уполномоченном банке, так и в иностранном банке;

3) в территориальном филиале Национального Банка Республики Казахстан по месту постоянного проживания или нахождения экспортера/импортера – если все платежи и (или) переводы денег осуществляются с использованием счета в иностранном банке, указанного в подпункте 1) пункта 3 статьи 9 Закона о валютном регулировании.

При этом, УНК присваивается в территориальном филиале Национального Банка Республики Казахстан в случае использования счета в иностранном банке для обслуживания привлеченного от нерезидента финансового займа или для обеспечения деятельности филиалов (представительств) резидента, открытых за рубежом (подпункт 1) пункта 3 статьи 9 Закона о валютном регулировании). Обращаем внимание, что в случае отсутствия у экспортера или импортера привлеченного от нерезидента финансового займа или филиала (представительства), открытого в этой стране, для присвоения УНК экспортер или импортер обращается в уполномоченный банк. Пунктом 45 Правил №42 предусмотрено, что при проведении платежей и (или) переводов денег через счет в иностранном банке по валютному договору по экспорту или импорту с УНК экспортер или импортер до 20 числа месяца, следующего за отчетным периодом, представляет в уполномоченный банк или территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан, являющийся банком учетной регистрации:

1) информацию об исполнении обязательств по валютным договорам по экспорту или импорту через счет в иностранном банке по форме согласно приложению 15 к Правилам №42;

2) выписки по счету в иностранном банке.

Учитывая изложенное, по вопросам использования счета в иностранном банке в рамках валютного договора по экспорту или импорту необходимо руководствоваться Правилами №42 и Правилами №64.

Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.

Согласно пункту 60 Правил осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан, утвержденных Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 4 апреля 2019 года № 49 (далее – Правила), неплатежными признаются банкноты иностранной валюты, выведенные из обращения после даты, объявленной банком-эмитентом соответствующего иностранного государства. В этой связи, в соответствии с пунктом 61 Правил, покупка и замена неплатежных, а также негодных к обращению банкнот иностранной валюты осуществляется уполномоченными банками (банки второго уровня), имеющими корреспондентские отношения и (или) договорные отношения с иностранными банками по осуществлению инкассовых операций с соответствующими иностранными валютами. Указанные банкноты высылаются на инкассо в банки-эмитенты (иностранные банки) или сдаются на инкассо через их обслуживающие банки. В случае принятия на инкассо неплатежных или негодных к обращению банкнот иностранной валюты через свои обменные пункты, уполномоченные банки предупреждают клиентов о размере комиссионного вознаграждения (включающего все расходы клиента) и возможности отказа банками-эмитентами (иностранными банками) в обмене указанных банкнот иностранной валюты, а также получают от клиента письменное согласие на условия инкассо. В случае отказа банка-эмитента (иностранного банка) в обмене отосланной иностранной валюты уполномоченные банки представляют клиенту соответствующие подтверждающие документы. Комиссионное вознаграждение, взимаемое за замену, покупку, прием на инкассо неплатежных или негодных к обращению банкнот иностранной валюты, устанавливается уполномоченными банками самостоятельно, но не должно превышать 10 (десяти) процентов от номинальной стоимости банкнот иностранной валюты, предъявляемых к обмену (покупке, приему на инкассо). Таким образом, для замены банкноты Вам необходимо обратиться в банки второго уровня, имеющие корреспондентские отношения и (или) договорные отношения с иностранным банком по осуществлению инкассовых операций с соответствующей иностранной валютой. Информацию по банковским обменным пунктам можно получить на официальных интернет ресурсах банков второго уровня.

Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.

Согласно пункту 10 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30.03.2019 года № 42 (далее – Правила № 42), валютный договор по экспорту или импорту подлежит учетной регистрации, если сумма такого договора превышает 50 000 долларов США в эквиваленте. Если в валютном договоре по экспорту или импорту на дату его заключения не указана сумма договора, то такой договор рассматривается как договор, подлежащий учетной регистрации. В соответствии с пунктом 11 Правил № 42 экспортер или импортер обращается за получением учетного номера до начала исполнения обязательств по валютному договору по экспорту или импорту любой из его сторон. При этом пунктом 2 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 02.07.2018 года «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон), резидент обязан обеспечить репатриацию национальной и (или) иностранной валюты в сроки, предусмотренные валютным договором по экспорту или импорту. Срок, в который резидентом выполняется требование репатриации, определяется исходя из условий исполнения обязательств сторонами валютного договора по экспорту или импорту в порядке, определенном правилами осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан. Исходя из требований валютного законодательства Республики Казахстан следует, что, если в валютном договоре по экспорту или импорту услуг не отражена сумма оказываемых услуг, то такой договор подлежит учетной регистрации. При этом обращаем Ваше внимание, что вне зависимости от стоимости оказываемых услуг и необходимости в учетной регистрации валютного договора, резидент Республики Казахстан обязан обеспечить репатриацию национальной и (или) иностранной валюты в сроки, установленные валютным договором.  Дополнительно отмечаем, что в соответствии с пунктом 44 Правил № 42 уполномоченный банк (его филиал) осуществляет мониторинг платежей и (или) переводов денег, осуществляемых в рамках валютных договоров по экспорту или импорту, заключенных на сумму от 10 000 до 50 000 долларов США (включительно) в эквиваленте.

Необычные операции, предположительно направленные на обход установленных ограничений, в том числе экономических санкций, могут быть признаны подозрительными в соответствии с законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. В этой связи, уполномоченные банки могут приостановить такие операции либо отказать в их проведении, исходя из рисков вовлечения банка в проведении подозрительных операции в соответствии с Правилами внутреннего контроля банков.

Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.

В соответствии с пунктом 2 статьи 11 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее - Закон), порядок покупки и (или) продажи наличной иностранной валюты в обменных пунктах, установления курсов покупки и (или) продажи наличной иностранной валюты за другую наличную иностранную или наличную национальную валюту определяется Правилами осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан, утв. ПП НБРК от 04.04.2019 г №49. Согласно пункта 51 Правил №49 по обменным операциям, проведенным через обменные пункты (в том числе автоматизированные обменные пункты), на сумму, превышающую эквивалент 500 000 (пятиста тысяч) тенге по курсу проведения обменной операции, в журнале реестров фиксируются:

фамилия, имя и отчество клиента (при его наличии) (имя и отчество указываются полностью);

индивидуальный идентификационный номер клиента (при наличии);

данные документа, удостоверяющего личность клиента, – вид документа, дата выдачи, номер документа, срок действия;

юридический адрес клиента.

По обменным операциям, проведенным через обменные пункты (в том числе автоматизированные обменные пункты), на сумму, не превышающую эквивалент 500 000 (пятиста тысяч) тенге по курсу проведения обменной операции, в журнале реестров фиксируются фамилия, имя и отчество (при его наличии) (имя и отчество указываются полностью) и индивидуальный идентификационный номер клиента (при наличии). Фиксация данных клиента, за исключением юридического адреса клиента, в журнале реестров осуществляется на основании данных документа, удостоверяющего личность клиента, либо данных, подтверждающих (идентифицирующих) личность клиента, полученных посредством сервиса цифровых документов. Вместе с тем, постановлением Правления Национального Банка от 12 ноября 2019 года №188 «Об утверждении Правил формирования системы управления рисками и внутреннего контроля для банков второго уровня, филиалов банков-нерезидентов Республики Казахстан»  установлены требования по формированию в банках второго уровня политики управления рисками и внутреннего контроля, а именно организация подразделением по комплаенс-контролю  процедур для соблюдения требований гражданского, налогового, банковского законодательства Республики Казахстан, законодательства Республики Казахстан о государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций, законодательства Республики Казахстан о валютном регулировании и валютном контроле, а также внутренних документов банка, регламентирующих порядок оказания банком услуг и проведения операций на финансовом рынке. Таким образом, банки второго уровня самостоятельно регламентируют внутренний бизнес-процесс, в том числе с учетом соответствующих рисков. Наряду с этим, отмечаем, что в соответствии с подпунктом 3) статьи 1 Закона Республики Казахстан «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» (далее - Закон) Агентство Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка (далее - Агентство) осуществляет государственное регулирование, контроль и надзор финансового рынка и финансовых организаций. В связи с этим, согласно подпункту 131) пункта 14 Положения об Агентстве Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка, в функции уполномоченного органа входит определение порядка предоставления банковских услуг и рассмотрения банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, обращений клиентов, возникающих в процессе предоставления банковских услуг. Исходя из этого, по вопросам регламентации внутренних процессов банков второго уровня (касательно обработки персональных данных физических лиц), рекомендуем обратиться в Агентство.

 Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.