Сұрақ-жауап

Согласно пункту 4 статьи 10 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле», покупка и (или) продажа наличной иностранной валюты за другую наличную иностранную или наличную национальную валюту физическими лицами в Республике Казахстан производятся исключительно через обменные пункты банков второго уровня, а также обменные пункты уполномоченных организаций (небанковские обменные пункты).

В соответствии с подпунктом 3) пункта 59 Правил, утвержденных Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 4 апреля 2019 года № 49 «Об утверждении Правил осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан», годными к обращению законными платежными средствами признаются в том числе банкноты иностранной валюты, имеющие не более 3 (трех) надрывов (в том числе заклеенных), не превышающих 1 (одного) сантиметра по ширине, 4 (четырех) сантиметров по длине, диагонали банкноты иностранной валюты. Таким образом, если Ваша банкнота соответствует подпункту 3) пункта 59 Правил, Вы вправе обменять данные банкноты в обменных пунктах банков второго уровня или в обменных пунктах уполномоченных организаций. Вместе с тем, при необоснованном отказе кассира обменного пункта в осуществлении обменных операций с наличной иностранной валютой, рекомендуем Вам обратиться с жалобой в территориальный филиал Национального Банка по месту вашего нахождения с приложением подтверждающих документов для принятия мер, предусмотренных действующим законодательством РК.

Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.

Согласно подпункту 11) пункта 1 статьи 6 Закона Республики Казахстан от 2 июля 2018 года «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон) валютные операции между резидентами на территории Республики Казахстан запрещены, за исключением предусмотренных данной статьей случаев, в том числе операций при оплате расходов физического лица, связанных с его командировкой за пределы Республики Казахстан, в том числе представительских расходов, а также операций при погашении неизрасходованного аванса, выданного в связи с командировкой за пределы Республики Казахстан. В соответствии с пунктом 10 Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан утвержденных Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30.03.2019 г. № 40, при проведении платежа и (или) перевода денег по валютной операции резидент или нерезидент представляет в уполномоченный банк, в том числе, валютный договор или его копию. Согласно подпункту 4) пункта 1 статьи 1 Закона валютный договор – это соглашения, учредительные документы, включая изменения и (или) дополнения к ним, а также иные документы, на основании и (или) во исполнение которых осуществляются валютные операции. Таким образом, полагаем возможным выплату юридическим лицом-резидентом командировочных расходов своему сотруднику-резиденту в иностранной валюте на основании соответствующих документов, которые подлежат представлению в уполномоченный банк.

Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.

Отношения, связанные с осуществлением валютных операций, регулируются Законом Республики Казахстан от 02.07.2018 г. № 167-VI  «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее — Закон). В соответствии с подпунктом 2) пункта 2 статьи 1 Закона операции движения капитала - операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, осуществляемые между резидентами Республики Казахстан и нерезидентами Республики Казахстан, предусматривающие в том числе передачу денег и финансовых инструментов профессиональным участникам рынка ценных бумаг, осуществляющим валютные операции по поручениям клиентов, на счета для учета и хранения денег, принадлежащих клиентам (согласно части второй пункта 1 статьи 14 Закона о валютном регулировании и валютном контроле). Согласно пункту 1 статьи 3 Закона резидентами признаются граждане Республики Казахстан, за исключением граждан Республики Казахстан, постоянно проживающих в иностранном государстве на основе права, предоставленного в соответствии с законодательством этого иностранного государства, а также иностранцы и лица без гражданства, постоянно проживающие в Республике Казахстан на основании разрешения на постоянное проживание в Республике Казахстан.

Нерезидентами в соответствии с пунктом 4 статьи 1 Закона являются физические лица, не являющиеся резидентами в соответствии с пунктом 3 статьи 1 Закона. Таким образом, иностранцы, проживающие в Казахстане на основе разрешения на временное проживание, являются нерезидентами в соответствии с валютным законодательством Республики Казахстан. Соответственно перевод средств с их стороны иностранному брокеру-нерезиденту не попадает под учетную регистрацию операций движения капитала.

Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.

Согласно пункту 9 постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 19.12.2015г. №228 Об утверждении Правил замены находящихся в обращении денежных знаков национальной валюты Республики Казахстан при изменении их дизайна (формы) (с изменениями по состоянию на 22.06.2022г.), после завершения периода параллельного обращения денежных знаков нового и старого образцов денежные знаки старого образца изымаются из обращения на всей территории Республики Казахстан. Все денежные знаки национальной валюты, изъятые из обращения, не являются законным платежным средством и не подлежат приему и обмену. Таким образом, монеты образца 1993 года (номиналом 2, 5, 10, 20 и 50 тиын) изъяты из обращения и не являются законным платежным средством. Действующий номинальный ряд представлен номиналами циркуляционных монет достоинством – 1, 2, 5, 10, 20, 50, 100 и 200 тенге образцов 1997, 2002, 2005, 2019 годов.

Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.

Для предоставления исчерпывающего ответа на Ваше письмо необходимо изучение конкретных договоров и иных подтверждающих документов. В этой связи информируем, что указанное разъяснение носит общий характер относительно норм валютного законодательства Республики Казахстан без учета условий конкретных валютных договоров и иных документов, имеющих отношение к рассматриваемым ситуациям. Согласно обращению, нерезидент Республики Казахстан планирует получить бизнес-идентификационный номер (БИН) и открыть текущий счет в банке, являющемся резидентом Республике Казахстан, для осуществления следующих валютных операций с резидентами и нерезидентами Республики Казахстан:

1) приобретение товаров у резидентов Республики Казахстан с перемещением товаров через границу Республики Казахстан (заключение контрактов на экспорт товаров);

2) приобретение товаров за пределами Республики Казахстан у нерезидентов Республики Казахстан (без перемещения товара через границу Республики Казахстан);

3) реализация товара за пределами Республики Казахстан нерезидентам Республики Казахстан (без перемещения товара через границу Республики Казахстан).

Какие из указанных валютных операций, разрешены действующим валютным законодательством Республики Казахстан для нерезидентов Республики Казахстан? Подлежат ли данные валютные операции валютному контролю?

Закон Республики Казахстан от 02.07.2018 года «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон) действует на территории Республики Казахстан и распространяется на резидентов и нерезидентов, осуществляющих валютные операции на территории Республики Казахстан. За пределами Республики Казахстан Закон распространяется на резидентов (статья 2 Закона). Валютные операции между резидентами и нерезидентами, а также между нерезидентами осуществляются без ограничений в соответствии с валютным законодательством Республики Казахстан. Валютные операции между резидентами на территории Республики Казахстан запрещены, за исключением случаев, предусмотренных подпунктом 1 статьи 6 Закона. Резиденты и нерезиденты на территории Республики Казахстан открывают банковские счета в уполномоченных банках в национальной и (или) иностранной валюте без ограничений (пункт 2 статьи 8 Закона). Платежи и (или) переводы денег по валютным операциям резидентов и нерезидентов осуществляются через банковские счета в уполномоченных банках в установленном валютным законодательством Республики Казахстан порядке (статья 7 Закона). Валютный контроль в Республике Казахстан проводится в отношении резидентов, в том числе финансовых организаций, осуществляющих валютные операции, а также нерезидентов, осуществляющих валютные операции на территории Республики Казахстан (пункт 3 статьи 18 Закона). Таким образом, указанные в вашем запросе валютных операций нерезидентов действующим валютным законодательством Республики Казахстан разрешены и подлежат валютному контролю.

Какие требования должен выполнять нерезидент для осуществления указанных валютных операций согласно валютного законодательства Республики Казахстан?

Уполномоченный банк осуществляет платежи и (или) переводы денег по валютным операциям резидента и (или) нерезидента только при условии представления последними документов и (или) сведений, требуемых в соответствии с валютным законодательством Республики Казахстан. Уполномоченные банки отказывают в осуществлении платежа и (или) перевода денег по валютной операции в случаях непредставления лицом документов, требуемых в соответствии с валютным законодательством Республики Казахстан, представления им недостоверных документов либо при неосуществлении действий, установленных валютным законодательством Республики Казахстан.

Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.

Информация о курсах иностранных валют за определенный период представлена на официальном сайте НБРК, в разделе «Статистика» - «Курсы валют и стоимость золота» - «Ежедневные официальные (рыночные) курсы валют». Дополнительно сообщаем о возможности получения на определенную дату либо за период электронной справки по ежедневным официальным (рыночным) курсам национальной валюты по отношению к иностранным валютам.

Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.

Согласно пункту 4 статьи 10 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле», покупка и (или) продажа наличной иностранной валюты за другую наличную иностранную или наличную национальную валюту физическими лицами в Республике Казахстан производятся исключительно через обменные пункты банков второго уровня, а также обменные пункты уполномоченных организаций (небанковские обменные пункты). Вместе с тем отмечаем, что Национальным Банком Республики Беларусь выведены из обращения банкноты белорусских рублей образца 2000 года, соответственно, утратили статус законного платежного средства. В этой связи, согласно пункту 60 Правил осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан, утвержденных Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 4 апреля 2019 года № 49 (далее – Правила), в том числе неплатежными признаются банкноты иностранной валюты, выведенные из обращения после даты, объявленной банком-эмитентом соответствующего иностранного государства. В соответствии с пунктом 61 Правил покупка и замена неплатежных, а также негодных к обращению банкнот иностранной валюты осуществляется уполномоченными банками (банки второго уровня), имеющими корреспондентские отношения и (или) договорные отношения с иностранными банками по осуществлению инкассовых операций с соответствующими иностранными валютами. Указанные банкноты высылаются на инкассо в банки-эмитенты (иностранные банки) или сдаются на инкассо через их обслуживающие банки.

В случае принятия на инкассо неплатежных или негодных к обращению банкнот иностранной валюты через свои обменные пункты, уполномоченные банки предупреждают клиентов о размере комиссионного вознаграждения (включающего все расходы клиента) и возможности отказа банками-эмитентами (иностранными банками) в обмене указанных банкнот иностранной валюты, а также получают от клиента письменное согласие на условия инкассо. В случае отказа банка-эмитента (иностранного банка) в обмене отосланной иностранной валюты уполномоченные банки представляют клиенту соответствующие подтверждающие документы.

Комиссионное вознаграждение, взимаемое за замену, покупку, прием на инкассо неплатежных или негодных к обращению банкнот иностранной валюты, устанавливается уполномоченными банками самостоятельно, но не должно превышать 10 (десяти) процентов от номинальной стоимости банкнот иностранной валюты, предъявляемых к обмену (покупке, приему на инкассо). Таким образом, для замены банкноты белорусских рублей образца 2000 года, Вам необходимо обратиться в банки второго уровня, имеющие корреспондентские отношения и (или) договорные отношения с иностранным банком по осуществлению инкассовых операций с соответствующей иностранной валютой. Информацию по банковским обменным пунктам можно получить на официальных интернет ресурсах банков второго уровня.

Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.

В соответствии с пунктом 2 статьи 6 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются в национальной и (или) иностранной валюте.

Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.

В соответствии с подпунктом 3) статьи 1 Закона Республики Казахстан «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» (далее - Закон) Агентство Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка (далее - Агентство) осуществляет государственное регулирование, контроль и надзор финансового рынка и финансовых организаций. Согласно подпункту 4) пункта 3 статьи 3 Закона, задачей государственного регулирования, контроля и надзора финансового рынка и финансовых организаций является обеспечение надлежащего уровня защиты интересов потребителей финансовых услуг, полноты и доступности информации для потребителей о деятельности финансовых организаций. Таким образом, в случае нарушения Ваших прав, как потребителя финансовых услуг, Вам необходимо обратиться в Агентство с приложением подтверждающих документов.

Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.

Согласно пункту 4 статьи 10 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле», покупка и (или) продажа наличной иностранной валюты за другую наличную иностранную или наличную национальную валюту физическими лицами в Республике Казахстан производятся исключительно через обменные пункты банков второго уровня, а также обменные пункты уполномоченных организаций (небанковские обменные пункты). Исходя из вышеизложенного, по вопросу обмена наличной иностранной валюты, в том числе 50 долларов США старого образца, Вам необходимо обратиться в обменные пункты банков второго уровня или небанковские обменные пункты по месту Вашего пребывания. Информацию по банковским обменным пунктам можно получить на официальных интернет ресурсах банков второго уровня. Адреса небанковских обменных пунктов Вы можете найти на официальном интернет-ресурсе НБК по адресу: www.nationalbank.kz в разделе <потребителям услуг> <информация по финансовым организациям> <реестр разрешений и уведомлений>.

Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.