Валюталық операциялар 149 сұрақ
Доброго времени суток. На днях хотели обменять доллары на тенге в обменных пунктах Каспи и Халык банков, нам сказали что купюры 2006 года они не меняют и рекомендовали обменять в Национальном банке РК. Сегодня 25.05.23 обратились в филиал г. Актобе, нам также ответили что не меняют доллар на купюры нового образца, хотя в интернете везде пишется что данная процедура возможна только в филиалах данного банка. Что делать подскажите?
В рамках выполнения установленных Законом полномочий Национальный Банк Республики Казахстан устанавливает официальный курс национальной валюты по отношению к иностранным валютам и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к национальной валюте без обязательства Национального Банка Республики Казахстан покупать или продавать указанные валюты по установленному курсу.
В соответствии с подпунктом подпунктом 3) части второй статьи 8 Закона Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан», Национальный Банк Казахстана является единственным эмитентом банкнот и монет национальной валюты Республики Казахстан и организует наличное денежное обращение на территории Республики Казахстан.
Согласно подпункту 3) части второй статьи 15 Закона Правление Национального Банка в рамках своих полномочий утверждает правила обмена банкнот и монет национальной валюты Республики Казахстан, изымаемых и изъятых из обращения, а также ветхих и поврежденных банкнот и монет национальной валюты Республики Казахстан, которые в свою очередь определяют порядок их обмена.
Согласно статье 20 Закона филиалы, представительства и ведомства Национального Банка Казахстана осуществляют свою деятельность в пределах полномочий, установленных Национальным Банком Казахстана.
В этой связи, согласно пункту 4 статьи 10 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле», покупка и (или) продажа наличной иностранной валюты за другую наличную иностранную или наличную национальную валюту физическими лицами в Республике Казахстан производятся исключительно через обменные пункты банков второго уровня, а также обменные пункты уполномоченных организаций (небанковские обменные пункты).
Согласно пункту 2 статьи 11 Валютного законодательства Республики Казахстан порядок покупки и (или) продажи наличной иностранной валюты в обменных пунктах определяется правилами осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой (Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан от 4 апреля 2019 года № 49 «Об утверждении Правил осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан», далее – Правила) в Республике Казахстан.
Согласно пункту 53 Правил, не устанавливаются ограничения в приеме находящихся в обращении денежных знаков по номиналу и годам эмиссии при проведении обменных операций, а также не осуществляется отказ физическим лицам в проведении обменной операции при наличии в обменном пункте наличной иностранной и наличной национальной валюты в сумме, необходимой для проведения обменной операции, за исключением случаев, предусмотренных статьей 13 Закона о ПОД/ФТ, или непредставления документа, удостоверяющего личность клиента, либо данных, подтверждающих (идентифицирующих) личность клиента, полученных посредством сервиса цифровых документов, в соответствии с частью третьей пункта 51 Правил.
При этом, обращаем Ваше внимание на то, что в соответствии с пунктом 60 Правил, банкноты иностранной валюты признаются негодными к обращению, если они не соответствуют требованиям, предусмотренным пунктом 59 Правил, и (или) имеющие следующие повреждения:
1) разорванные на части (в том числе склеенные);
2) изменившие первоначальную окраску или обесцвеченные;
3) обожженные или прожженные;
4) залитые полностью или в значительной степени (более 50 (пятидесяти) процентов 1 (одного) из основных признаков годного к обращению законного платежного средства) краской, чернилами, маслом;
5) подвергнутые внешним воздействиям, приведшим к свечению бумаги в ультрафиолетовых лучах;
6) имеющие значительные повреждения умышленного характера (изменены основные рисунки, в частности, портреты людей, удалена защитная нить, наличие значительных надписей, в том числе видимых в ультрафиолетовых лучах, более 2 (двух) отпечатков штампов и штампов, свидетельствующих о погашении банкноты иностранной валюты или, что банкнота иностранной валюты является неподлинной или образцом, более 2 (двух) проколов с диаметром отверстий более 1 (одного) миллиметра);
7) банкноты иностранной валюты, имеющие явный печатный брак (отсутствие или ненадлежащее расположение водяного знака или защитной нити, непропечатка или смазанность изображений);
8) изменившие геометрические размеры более чем на 3 (три) миллиметра, как в сторону уменьшения, так и в сторону увеличения;
9) имеющие значительные потертости и (или) загрязнения, приведшие к утрате изображения банкноты иностранной валюты;
10) банкноты иностранной валюты, которые значительно разрыхлены и (или) потеряли жесткость.
Исходя из вышеизложенного, по вопросу обмена наличной иностранной валюты, в том числе долларов США, Вам необходимо обратиться в обменные пункты банков второго уровня или небанковские обменные пункты по месту Вашего пребывания.
Информацию по банковским обменным пунктам можно получить на официальных интернет ресурсах банков второго уровня.
Адреса небанковских обменных пунктов Вы можете найти на официальном интернет-ресурсе НБК по адресу: www.nationalbank.kz в разделе <потребителям услуг> <информация по финансовым организациям> <реестр разрешений и уведомлений>.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурным-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
Здравствуйте! Если банк отказывает в регистрации экспортного договора и присвоении УНК без объяснения причин, ссылаясь на внутреннюю политику банка - что делать в таком случае?
В случае ущемления Ваших прав и законных интересов, как потребителя финансовых услуг, Вы вправе за защитой своих прав обратиться в Агентство Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка, в компетенцию которого входит защита прав потребителей финансовых услуг. При наличии оснований полагать о нарушениях уполномоченным банком валютного законодательства Республики Казахстан, просим обратиться в Национальный Банк Республики Казахстан с соответствующим обращением с представлением необходимых документов и (или) информации.
Вместе с тем, обращаем Ваше внимание, что необычные операции, предположительно направленные на обход установленных ограничений, в том числе экономических санкций, могут быть признаны подозрительными в соответствии с законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. В этой связи, уполномоченные банки могут приостановить такие операции либо отказать в их проведении, исходя из рисков вовлечения банка в проведении подозрительных операции в соответствии с Правилами внутреннего контроля банков.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурным-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
Просим вас дать информацию по курсу тенге-рубль (россия) на 1 сентября 2020 года по 31 октября 2020 года в связи со служебной необходимостью.
Вы имеете возможность получить необходимые сведения по курсам валют на веб-портале НБК с помощью сервиса по выдаче электронных справок (digital.nationalbank.kz, раздел «Электронные справки»). Для получения электронных справок регистрация на веб-портале не требуется.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурным-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
Где можно обменять швейцарский франк?
В соответствии с пунктом 4 статьи 10 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле», покупка и (или) продажа наличной иностранной валюты за другую наличную иностранную или наличную национальную валюту физическими лицами в Республике Казахстан производятся исключительно через обменные пункты банков второго уровня, а также обменные пункты уполномоченных организаций (небанковские обменные пункты).
Соответственно, по вопросу обмена наличной иностранной валюты, в том числе швейцарского франка Вам необходимо обратиться в обменные пункты банков второго уровня или небанковские обменные пункты по месту Вашего пребывания.
Информацию по банковским обменным пунктам можно получить на официальных интернет ресурсах банков второго уровня.
Адреса небанковских обменных пунктов Вы можете найти на официальном интернет-ресурсе НБК по адресу: www.nationalbank.kz в разделе <потребителям услуг> <информация по финансовым организациям> <реестр разрешений и уведомлений>.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка Республики Казахстан и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Республики Казахстан Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
Добрый день. Компания из Республики Казахстан (агент) заключила агентский договор с компанией из Российской Федерации (принципал) на закупку техники из Германии с отгрузкой на территории РФ. Агент заключает договор с компанией из Германии, закупает технику и отгружает на территории РФ без завоза в КЗ. Как в такой ситуации закрыть валютный договор? Какие подтверждающие документы нужно будет предоставить?
Исходя из Вашего обращения, следует, что резидентом Республики Казахстан (агент) заключен агентский договор с резидентом Российской Федерации (принципал) на закупку техники в Федеральной Республике Германия с отгрузкой на территорию Российской Федерации без ввоза на территорию Республики Казахстан. Пунктом 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 02.07.2018 года № 167-VI «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон) предусмотрено, что репатриация национальной и (или) иностранной валюты по экспорту или импорту заключается в зачислении на банковские счета в уполномоченных банках:
1) выручки в национальной и (или) иностранной валюте от экспорта;
2) национальной и (или) иностранной валюты, переведенной резидентом в пользу нерезидента для осуществления расчетов по импорту, в случаях неисполнения или неполного исполнения обязательств нерезидентом.
Согласно пункту 2 статьи 9 Закона резидент (за исключением филиала (представительства) иностранной организации) обязан обеспечить репатриацию национальной и (или) иностранной валюты в сроки, предусмотренные валютным договором по экспорту или импорту. Национальная и (или) иностранная валюта, подлежащая репатриации и зачисленная на счета в иностранных банках, должна быть переведена на счета резидента (за исключением филиала (представительства) иностранной организации) в уполномоченных банках до истечения срока репатриации.
При этом согласно подпункту 8) пункта 17 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденные постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года № 42 (далее – Правила №42), присвоение учетного номера не требуется по валютным договорам по экспорту или импорту товаров, условиями которых не предусмотрено перемещение товаров через границу Республики Казахстан. Следовательно, несмотря на отсутствие необходимости присвоения учетного номера валютному договору по экспорту или импорту, резидент в целях соблюдения норм валютного законодательства Республики Казахстан обязан обеспечить репатриацию по валютному договору с предоставлением в обслуживаемый уполномоченный банк документов валютного контроля, подтверждающих исполнение обязательств по такому валютному договору.
При этом согласно пункту 3 Правил № 42 документами валютного контроля являются информация и (или) документы, поступающие на бумажном носителе или электронным способом при осуществлении контроля выполнения требования репатриации, в том числе акты выполненных работ, акты оказанных услуг, счета-фактуры, инвойсы за фактически переданные товары, выполненные работы, оказанные услуги, декларации на товары, заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов, имеющие подтверждение об уплате косвенных налогов или освобождении от уплаты налога на добавленную стоимость и (или) акцизов, уведомления о подтверждении факта уплаты косвенных налогов (освобождения либо иного порядка уплаты), выписка о движении денег по счету, открытому в иностранном банке, акты сверок в соответствии с условиями валютного договора по экспорту или импорту.
Обращаем Ваше внимание, что необычные операции, предположительно направленные на обход установленных ограничений, в том числе экономических санкций, могут быть признаны подозрительными в соответствии с законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. В этой связи, уполномоченные банки могут приостановить такие операции либо отказать в их проведении, исходя из рисков вовлечения банка в проведении подозрительных операций, в соответствии с правилами внутреннего контроля банков.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
Добрый день. Хотели узнать принимает ли банк окрашенные с одной стороны доллары? Везде противоречивая информация.
Согласно пункту 4 статьи 10 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле», покупка и (или) продажа наличной иностранной валюты за другую наличную иностранную или наличную национальную валюту физическими лицами в Республике Казахстан производятся исключительно через обменные пункты банков второго уровня, а также обменные пункты уполномоченных организаций (небанковские обменные пункты). Соответственно по вопросу обмена наличной иностранной валюты (в частности доллара США) Вам необходимо обратиться в обменные пункты банков второго уровня или небанковские обменные пункты по месту Вашего пребывания. Информацию по банковским обменным пунктам можно получить на официальных интернет ресурсах банков второго уровня. Адреса небанковских обменных пунктов Вы можете найти на официальном интернет-ресурсе НБК по адресу: www.nationalbank.kz в разделе <потребителям услуг> <информация по финансовым организациям> <реестр разрешений и уведомлений>.
При этом, обращаем Ваше внимание на то, что в соответствии с пунктом 59 Правил осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан, утвержденные постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 4 апреля 2019 года №49 (далее - Правила), годными к обращению законными платежными средствами признаются банкноты иностранной валюты, имеющие следующие повреждения:
1) потертости и загрязнения в незначительной степени, позволяющие определить изображение банкноты иностранной валюты;
2) имеющие подклеенные оторванные углы или куски (площадью не более 1 (одного) квадратного сантиметра), если оторванные части, безусловно, принадлежат одной и той же банкноте иностранной валюты;
3) имеющие не более 3 (трех) надрывов (в том числе заклеенных), не превышающих 1 (одного) сантиметра по ширине, 4 (четырех) сантиметров по длине, диагонали банкноты иностранной валюты;
4) имеющие мелкие масляные и другие пятна, надписи и отпечатки штампов (не более 2 (двух) штампов, надписей, кроме штампов, свидетельствующих о погашении банкноты иностранной валюты или о том, что банкнота иностранной валюты является не подлинной или образцом), если они не препятствуют определению подлинности банкнот иностранной валюты и не перекрывают более 50 (пятидесяти) процентов признаков, указанных в пункте 58 Правил;
5) имеющие не более 2 (двух) проколов с диаметром отверстий не более 1 (одного) миллиметра.
Таким образом, обмен банкноты иностранной валюты осуществляется в случае соответствия ее требованиям пункта 59 Правил. В случае несоответствия банкноты иностранной валюты требованиям пункта 59 Правил, Вам необходимо обратиться в уполномоченный банк, имеющий корреспондентские отношения и (или) договорные отношения с иностранным банком по осуществлению инкассовых операций с соответствующий иностранной валютой согласно пункту 61 Правил.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным Кодексом Республики Казахстан.
Добрый день, необходимо ли в валютном договоре на импорт указывать срок репатриации? и в соответствии с каким НПА?
Согласно статье 9 Закона РК от 02.07.2018 года № 167-VI «О валютном регулировании и валютном контроле» репатриация национальной и (или) иностранной валюты по экспорту или импорту заключается в зачислении на банковские счета в уполномоченных банках (1) выручки в национальной и (или) иностранной валюте от экспорта, (2) национальной и (или) иностранной валюты, переведенной резидентом в пользу нерезидента для осуществления расчетов по импорту, в случаях неисполнения или неполного исполнения обязательств нерезидентом. Экспортер или импортер обязан обеспечить репатриацию национальной и (или) иностранной валюты в сроки, предусмотренные валютным договором по экспорту или импорту. Срок, в который резидентом (за исключением филиала (представительства) иностранной организации) выполняется требование репатриации, определяется исходя из условий исполнения обязательств сторонами валютного договора по экспорту или импорту в порядке, определенном Правилами осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденные постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года № 42 (далее – Правила №42). Условия валютного договора по экспорту или импорту, на который распространяется требование репатриации, должны предусматривать сроки исполнения обязательств нерезидентами. Уполномоченные банки, обслуживающие валютные договоры по экспорту или импорту, вправе потребовать от резидента уточнения срока репатриации. Вместе с тем, подпунктом 4 пункта 2 Правил №42 установлено, что срок репатриации - рассчитываемый экспортером или импортером, исходя из условий исполнения обязательств сторонами по валютному договору по экспорту или импорту, период времени между: (1) датой экспорта и датой поступления валюты в оплату экспорта; (2) датой платежа и (или) перевода денег по импорту и датой возврата неиспользованного авансового платежа по импорту в случае неисполнения и (или) неполного исполнения обязательств нерезидентом; (3) датой платежа и (или) перевода денег по импорту и датой импорта в случае отсутствия в валютном договоре по импорту сроков возврата неиспользованного авансового платежа.
Таким образом, в валютном договоре по экспорту или импорту должен быть предусмотрен срок исполнения обязательств нерезидентом, на основе которого рассчитывается срок репатриации.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурным-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
Купюра 100 долларов США 2006 года в обращении в Казахстане по состоянию на 2023 год?
В соответствии с пунктом 60 Постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 4 апреля 2019 года № 49 «Об утверждении Правил осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан», неплатежными признаются банкноты иностранной валюты, выведенные из обращения после даты, объявленной банком-эмитентом соответствующего иностранного государства. На сегодняшний день, на официальном сайте Федеральной резервной системы Соединённых Штатов Америки, информации касательно изъятия из обращения банкнот номиналом 100 долларов США образца 2006 года отсутствует. При этом, в соответствии с пунктом 4 статьи 10 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле», покупка и (или) продажа наличной иностранной валюты за другую наличную иностранную или наличную национальную валюту физическими лицами в Республике Казахстан производятся исключительно через обменные пункты банков второго уровня, а также обменные пункты уполномоченных организаций (небанковские обменные пункты).
Исходя из этого, для обмена наличной иностранной валюты, в том числе обмена долларов США на казахстанский тенге, Вам необходимо обратиться в обменные пункты банков второго уровня или небанковские обменные пункты по месту Вашего пребывания. Информацию по банковским обменным пунктам можно получить на официальных интернет ресурсах банков второго уровня. Адреса небанковских обменных пунктов Вы можете найти на официальном интернет-ресурсе НБК по адресу: www.nationalbank.kz в разделе <потребителям услуг> <информация по финансовым организациям> <реестр разрешений и уведомлений>.
Вместе с тем сообщаем, что согласно пункту 53 Правил № 49, не допускается установление обменным пунктом ограничений в приеме находящихся в обращении денежных знаков по номиналу и годам эмиссии, а также отказ физическим лицам в проведении обменной операции при наличии в обменном пункте наличной иностранной и наличной национальной валюты в сумме, необходимой для проведения обменной операции, за исключением случаев, предусмотренных статьей 13 Закона Республики Казахстан «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурным-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
Имеется счет в иностранном банке, а также имеется учетный номер НБРК к данному счету. При заключении экспортных контрактов с российскими клиентами, клиент будет переводить деньги на данный счет в иностранном банке. Вопрос: нужно ли регистрировать экспортный контракт в НБРК или в своем банке второго уровня РК? Если нужна регистрация в своем банке, то каким образом потом будут перекрываться полученные деньги с ЗВТ или ГТД?
Исходя из Вашего обращения, следует, что у юридического лица в иностранном банке открыт банковский счет, которому присвоен учетный номер в территориальном филиале Национального Банка Республики Казахстан (далее - Национальный Банк). В рамках экспортных контрактов с резидентами Российской Федерации планируется осуществить перевод денежных средств от нерезидентов на банковский счет в иностранном банке. В соответствии с пунктом 1 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 2 июля 2018 года № 167-VI «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон) предусмотрено, что репатриация национальной и (или) иностранной валюты по экспорту или импорту заключается в зачислении на банковские счета в уполномоченных банках:
1) выручки в национальной и (или) иностранной валюте от экспорта;
2) национальной и (или) иностранной валюты, переведенной резидентом в пользу нерезидента для осуществления расчетов по импорту, в случаях неисполнения или неполного исполнения обязательств нерезидентом.
Согласно пункту 2 статьи 9 Закона резидент (за исключением филиала (представительства) иностранной организации) обязан обеспечить репатриацию национальной и (или) иностранной валюты в сроки, предусмотренные валютным договором по экспорту или импорту. Национальная и (или) иностранная валюта, подлежащая репатриации и зачисленная на счета в иностранных банках, должна быть переведена на счета резидента (за исключением филиала (представительства) иностранной организации) в уполномоченных банках до истечения срока репатриации. Вместе с тем согласно пункту 12 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденные постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30.03.2019 года № 42 (далее – Правила №42) учетная регистрация осуществляется:
1) в уполномоченном банке (его филиале), который обслуживает банковский счет экспортера или импортера, - если все платежи и (или) переводы денег осуществляются с использованием счета экспортера или импортера в уполномоченном банке (его филиале);
2) в уполномоченном банке (его филиале), который обслуживает банковский счет экспортера или импортера, - если платежи и (или) переводы денег осуществляются с использованием счетов, открытых как в уполномоченном банке (его филиале), так и в иностранном банке;
3) в территориальном филиале Национального Банка по месту постоянного проживания или нахождения экспортера или импортера - если все платежи и (или) переводы денег осуществляются с использованием счета экспортера или импортера в иностранном банке.
При этом сообщаем, что в случаях обслуживания привлеченного от нерезидента финансового займа или для обеспечения деятельности филиалов (представительств) резидента, открытых за рубежом, допускается использование счета, открытого в иностранном банке, для осуществления платежей и (или) переводов по валютному договору по экспорту или импорту (подпункт 1 пункта 3 статьи 9 Закона). В иных случаях, для использования счета в иностранном банке по валютному договору по экспорту или импорту в соответствии с подпунктом 2) пункта 12 Правил № 42 учетная регистрация валютного договора по экспорту или импорту должна быть осуществлена в уполномоченном банке в связи с использованием счетов, открытых как в уполномоченном банке (его филиале), так и в иностранном банке.
Касательно контроля исполнения сторонами сделки обязательств по валютному договору по экспорту или импорту сообщаем, что в соответствии с пунктом 38 Правил № 42 уполномоченный банк, являющийся банком учетной регистрации, сверяет полученные от экспортера или импортера документы валютного контроля путем направления Национальному Банку электронного запроса на получение информации по декларациям на товары, электронным счетам-фактурам, заявлениям о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (далее – ЗВТ) по форме согласно приложению 10 к Правилам № 42 (далее - электронный запрос). Национальный Банк перенаправляет органу государственных доходов полученный от уполномоченного банка, являющегося банком учетной регистрации, электронный запрос в течение 1 (одного) рабочего дня. Орган государственных доходов направляет Национальному Банку в течение 1 (одного) рабочего дня после получения электронного запроса информацию по ЗВТ по форме согласно приложению 9 к Правилам № 42. При этом согласно пункту 39 Правил № 42 Национальный Банк перенаправляет уполномоченному банку, являющемуся банком учетной регистрации, информацию по декларациям на товары, электронным счетам-фактурам, ЗВТ в течение 1 (одного) рабочего дня после ее получения от органа государственных доходов. Соответственно, контроль исполнения сторонами сделки обязательств по валютному договору по экспорту осуществляется банком учетной регистрации на основании документов валютного контроля, в том числе ЗВТ, полученных от органа государственных доходов.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
Добрый день, сотрудник нашей компании был в командировке в РФ, и оплатил услуги компании ,юр лицу, резиденту РФ (не проживание или проезд) наличными средствами, сумма оплаты составляет 160 000 рублей. Не является ли нарушением валютного законодательтсва подобная оплата.
В соответствии с пунктом 1 статьи 7 Закона РК «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон о валютном регулировании) платежи и (или) переводы денег по валютным операциям резидентов и нерезидентов осуществляются через банковские счета в уполномоченных банках в установленном валютным законодательством Республики Казахстан порядке. При этом, согласно подпункту 6) части второй пункта 1 статьи 7 Закона о валютном регулировании допускается проведение без открытия и (или) использования банковских счетов в уполномоченных банках операций при оплате расходов физического лица, связанных с его командировкой за пределы Республики Казахстан, в том числе представительских расходов, а также операций при погашении неизрасходованного аванса, выданного в связи с командировкой за пределы Республики Казахстан. Таким образом, кроме случаев, определенных частью второй пункта 1 статьи 7 Закона о валютном регулировании осуществление платежей и переводов денег от имени юридического лица, минуя банковские счета (то есть в наличной форме) является нарушением валютного законодательства РК, соответственно такие операции запрещены.
Вместе с тем, из Вашего запроса не ясна суть проведенной Вами операции, в том числе от чьего имени и на какие цели была произведена оплата в наличной форме, в связи с чем не представляется возможным дать однозначный ответ о соответствии данной операции валютному законодательству Республики Казахстан. Учитывая изложенное, для предоставления исчерпывающего ответа по указанному Вами вопросу, просим предоставить более подробную информацию о проведенной операции.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурным-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
