Валюталық операциялар 152 сұрақ
Здравствуйте. Как обменять поврежденную купюру евро? В Береке банке мне отказали в обмене.
В соответствии с пунктом 1 статьи 11 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле», обменные операции с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан, включая покупку и (или) продажу наличной иностранной валюты за другую наличную иностранную валюту или наличную национальную валюту, осуществляются уполномоченными организациями или уполномоченными банками, имеющими право на осуществление обменных операций с наличной иностранной валютой в соответствии с выданной им лицензией Национального Банка Республики Казахстан, уполномоченного органа по регулированию, контролю и надзору финансового рынка и финансовых организаций или законами Республики Казахстан. Иные лица не вправе оказывать в Республике Казахстан финансовые услуги по покупке и (или) продаже наличной иностранной валюты. Соответственно, в рамках осуществления обменных операции (операции по покупке, продаже и обмену наличной иностранной валюты), Вы вправе обратиться в обменные пункты уполномоченных банков (банков второго уровня) и уполномоченных организаций (небанковские обменные пункты). Информацию по банковским обменным пунктам можно получить на официальных интернет ресурсах банков второго уровня. Адреса небанковских обменных пунктов Вы можете найти на официальном интернет-ресурсе Национального Банка по адресу: www.nationalbank.kz в разделе <потребителям услуг> <информация по финансовым организациям> <реестр разрешений и уведомлений>. Наряду с этим, отмечаем, что в соответствии с пунктом 60 Правил осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан, утвержденных Постановлением Правления Национального Банка РК от 04.04.2019г №49 (далее – Правила №49), банкноты иностранной валюты признаются негодными к обращению, если они не соответствуют требованиям, предусмотренным пунктом 59 Правил №49 и (или) имеющие следующие повреждения:
1) разорванные на части (в том числе склеенные липкой лентой);
2) обожженные или прожженные;
3) залитые красящими веществами площадью более 1 (одного) квадратного сантиметра;
4) потертости и загрязнения, а также пятна, приведшие к свечению бумаги в ультрафиолетовых лучах ярко синим и (или) фиолетовым светом, самое крупное из которых в самой широкой части диаметром более 2 см или ободок по краю банкноты шириной более 0,5 см;
5) умышленного характера:
изменены основные рисунки, в частности, портреты людей, удалена защитная нить;
наличие посторонней надписи (надписей), состоящей из 2 (двух) и более знаков (символов), в том числе видимых в ультрафиолетовых лучах, за исключением знаков препинания;
наличие более 2 (двух) отпечатков штампов и (или) штампов, свидетельствующих о том, что банкнота иностранной валюты является неподлинной или образцом;
наличие сквозного отверстия (отверстий), прокола (проколов) диаметром более 1 (одного) миллиметра;
6) утраченные углы или куски (площадью более 1 (одного) квадратного сантиметра);
7) более 3 (трех) надрывов (в том числе заклеенных (склеенных) липкой лентой), длиной, превышающих одну четвертую часть ширины (длины) банкноты;
8) изменившие геометрические размеры более чем на 3 (три) миллиметра, как в сторону уменьшения, так и в сторону увеличения;
9) явный печатный брак (отсутствие или ненадлежащее расположение водяного знака или защитной нити, непропечатка или смазанность изображений);
10) разрыхлены и (или) потеряли жесткость.
В этой связи, в соответствии с пунктом 61 Правил №49, покупка и замена неплатежных, а также негодных к обращению банкнот иностранной валюты осуществляется уполномоченными банками, имеющими корреспондентские отношения и (или) договорные отношения с иностранными банками по осуществлению инкассовых операций с соответствующими иностранными валютами. В случае принятия на инкассо неплатежных или негодных к обращению банкнот иностранной валюты через свои обменные пункты уполномоченные банки предупреждают клиентов о размере комиссионного вознаграждения (включающего все расходы клиента) и возможности отказа банками-эмитентами (иностранными банками) в обмене указанных банкнот иностранной валюты, а также получают от клиента письменное согласие на условия инкассо. В случае отказа банка-эмитента (иностранного банка) в обмене отосланной иностранной валюты уполномоченные банки представляют клиенту соответствующие подтверждающие документы. Комиссионное вознаграждение, взимаемое за замену, покупку, прием на инкассо неплатежных или негодных к обращению банкнот иностранной валюты, устанавливается уполномоченными банками самостоятельно, но не должно превышать 10 (десяти) процентов от номинальной стоимости банкнот иностранной валюты, предъявляемых к обмену (покупке, приему на инкассо). Вместе с тем, в случае необоснованного отказа кассира обменного пункта в осуществлении обменных операций с наличной иностранной валютой, рекомендуем Вам обратиться с жалобой в территориальный филиал Национального Банка по месту нахождения обменного пункта с приложением имеющихся документов/информации для принятия мер, предусмотренных действующим законодательством РК (ссылка на адреса филиалов – https://nationalbank.kz/ru/page/kontaktnye-telefony-uslugodateley).
Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
Можно ли обменять доллары на тенге без наличия карты Халык банка?
Обменные операции без использования платежной карточки и ее реквизитов можно проводить при наличии у Вас приложения АО «Народный банк Казахстана» Homebank. В этом случае необходимо также иметь банковские счета в тех валютах, которые задействованы в обменной операции. Конвертация проводится между данными счетами в онлайн режиме по курсу, установленному АО «Народный банк Казахстана». Для получения подробной информации по осуществлению обменных операций с использованием мобильного приложения Homebank рекомендуем обратиться непосредственно в АО «Народный банк Казахстана».
Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
Здравствуйте. Какие на данный момент существуют варианты перевода денег с Казахстана в Россию? Хочу оплатить обучающий курс, но не могу найти варианты с оплатой
Возможность совершения трансграничных платежей зависит от наличия корреспондентских отношений с банком-контрпратнером, подключения к платежным системам и других факторов, а также от самого физического или юридического лица, принимающего платеж. Также существуют возможности осуществления трансграничных переводов посредством систем международных денежных переводов (Золотая корона и др.). В связи с чем, рекомендуем Вам обратиться по данному вопросу в обслуживающий финансовый институт, либо к лицу, которому Вы хотите совершить платеж для уточнения у него способов приема оплаты.
Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
Добрый день! У нас были заключены договора поставки, отдельно с партнёрами из рос.федерации, отдельно с поставщиками из Европы. На сегодняшний день нам пришел отказ о поставке товаров из Европы партнёрам из России из- за санкций. В итоге мы нашли партнёра из Турции , который готов принять товар из Европы. Тем самым мы хотим заменить нашего покупателя на партнёра из Турции. Каким образом осуществить возврат аванса, полученного из России? Так как сумма большая, то предполагалось, что возвращает ее будет партнёр из Турции. Возможно ли в соглашении о замене сторон указать , что уплаченные ранее авансы засчитываются в счёт исполнения контракта теперь уже с турецким партнёром? без физического возврата в Россию? не будет ли это нарушением валютного законодательства?
Из содержания Вашего запроса следует, что резидентом Республики Казахстан заключены договоры купли-продажи с контрагентами из Российской Федерации и Европы (покупка товара у контрагента в Европе и его реализация другому контрагенту из Российской Федерации). Ввиду санкционных ограничений покупатель из Российской Федерации заменен на покупателя из Турции, при этом ранее полученный аванс не будет возвращен покупателю из Российской Федерации, а будет зачтен в счет оплаты за товар новым покупателем из Турции. В связи с чем, возникает вопрос о законности данной операции с точки зрения валютного законодательства Республики Казахстан. В свою очередь, сообщаем, что вопрос заключения сделок и выбора контрагентов носит гражданско-правовой характер, при этом, валютное законодательство Республики Казахстан не устанавливает каких-либо ограничений к заключению таких сделок и выбору стороны, с которой планируется заключить сделку. Вместе с тем, согласно пункту 10 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30.03.2019 года № 42 (далее – Правила № 42) валютный договор по экспорту или импорту подлежит учетной регистрации, если сумма такого договора превышает 50 000 долларов США в эквиваленте. Если в валютном договоре по экспорту или импорту на дату его заключения не указана сумма договора, то такой договор рассматривается как договор, подлежащий учетной регистрации. При этом в соответствии с пунктом 1 статьи 9 Закона репатриация национальной и (или) иностранной валюты по экспорту или импорту заключается в зачислении на банковские счета в уполномоченных банках:
1) выручки в национальной и (или) иностранной валюте от экспорта;
2) национальной и (или) иностранной валюты, переведенной резидентом в пользу нерезидента для осуществления расчетов по импорту, в случаях неисполнения или неполного исполнения обязательств нерезидентом.
Резидент (за исключением филиала (представительства) иностранной организации) согласно пункту 2 статьи 9 Закона Республики Казахстан от 02.07.2018 года «О валютном регулировании и валютном контроле» обязан обеспечить репатриацию национальной и (или) иностранной валюты в сроки, предусмотренные валютным договором по экспорту или импорту.
Срок, в который резидентом (за исключением филиала (представительства) иностранной организации) выполняется требование репатриации, определяется исходя из условий исполнения обязательств сторонами валютного договора по экспорту или импорту в порядке, определенном правилами осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан. Таким образом, вне зависимости от того, кто является второй стороной сделки и каким образом будет производится зачет суммы ранее полученного аванса по поставке товара при смене покупателей, резидент Республики Казахстан обязан обеспечить репатриацию национальной и (или) иностранной валюты в сроки, предусмотренные валютным договором по экспорту. Дополнительно сообщаем, что необычные операции, предположительно направленные на обход установленных ограничений, в том числе экономических санкций, могут быть признаны подозрительными в соответствии с законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. В этой связи, уполномоченные банки могут приостановить такие операции либо отказать в их проведении, исходя из рисков вовлечения банка в проведении подозрительных операции в соответствии с Правилами внутреннего контроля банков.
Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
Как и где обменять иностранную валюту имеющие незначительные дефекты.
Согласно пункту 4 статьи 10 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле», покупка и (или) продажа наличной иностранной валюты за другую наличную иностранную или наличную национальную валюту физическими лицами в Республике Казахстан производятся исключительно через обменные пункты банков второго уровня, а также обменные пункты уполномоченных организаций (небанковские обменные пункты). Согласно пункту 59 Правил № 49 утвержденных Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 4 апреля 2019 года № 49, годными к обращению законными платежными средствами признаются банкноты иностранной валюты, имеющие следующие повреждения:
1) потертости и загрязнения в незначительной степени, позволяющие определить изображение банкноты иностранной валюты;
2) имеющие подклеенные оторванные углы или куски (площадью не более 1 (одного) квадратного сантиметра), если оторванные части, безусловно, принадлежат одной и той же банкноте иностранной валюты;
3) имеющие не более 3 (трех) надрывов (в том числе заклеенных), не превышающих 1 (одного) сантиметра по ширине, 4 (четырех) сантиметров по длине, диагонали банкноты иностранной валюты;
4) имеющие мелкие масляные и другие пятна, надписи и отпечатки штампов (не более 2 (двух) штампов, надписей, кроме штампов, свидетельствующих о погашении банкноты иностранной валюты или о том, что банкнота иностранной валюты является не подлинной или образцом), если они не препятствуют определению подлинности банкнот иностранной валюты и не перекрывают более 50 (пятидесяти) процентов признаков, указанных в пункте 58 Правил;
5) имеющие не более 2 (двух) проколов с диаметром отверстий не более 1 (одного) миллиметра.
Таким образом, если Ваша банкнота соответствует пункту 59 Правил, Вы вправе обменять данные банкноты в обменных пунктах банков второго уровня или в обменных пунктах уполномоченных организаций. Информацию по банковским обменным пунктам можно получить на официальных интернет ресурсах банков второго уровня. Адреса небанковских обменных пунктов Вы можете найти на официальном интернет-ресурсе НБК по адресу: www.nationalbank.kz в разделе <О Национальном Банке> <Гражданам и бизнесу> <Информация по финансовым организациям> <Реестр разрешений и уведомлений> <Разрешения> <Лицензия на осуществление обменных операций с наличной иностранной валютой, выдаваемая уполномоченным организациям>. Вместе с тем, при необоснованном отказе кассира обменного пункта в осуществлении обменных операций с наличной иностранной валютой, Вы вправе обратиться с жалобой в территориальный филиал Национального Банка по месту Вашего нахождения с приложением подтверждающих документов для принятия мер, предусмотренных действующим законодательством РК.
Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
Добрый день. К нам поступил оригинал договора, ранее зарегистрированный в банке свыше 10 000 дол.США. При регистрации была указана дата подписания договора 09.01.2023, т.к. оригинал ждали с РФ, но договор вступил в силу 20.12.2022. Оригинал пришёл с датой 20.12.2023. Теперь дата получается не верной. Как поменять дату контракта в банке.
Вами приводится информация о регистрации договора в банке, что позволяет отнести данный договор к валютному договору по экспорту или импорту. В соответствии с Правилами осуществления экспортно-импортного валютного контроля, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года № 42, если сумма валютного договора по экспорту или импорту превышает 50 000 долларов США в эквиваленте либо отсутствует его сумма, то такой договор подлежит учетной регистрации для целей репатриации валюты. Экспортер или импортер для учетной регистрации представляет валютный договор по экспорту или импорту в уполномоченный банк, обслуживающий его банковский счет, до начала исполнения обязательств сторонами. Следует отметить, что отношения экспортера или импортера с нерезидентом (его контрагент) носят гражданско-правовой характер, в связи с чем, экспортер или импортер внесенные сторонами валютного договора по экспорту или импорту изменения в такой договор, который находится на валютном контроле в уполномоченном банке, должен представлять в банк учетной регистрации. В этой связи, по Вашей ситуации предлагаем рассмотреть обращение в банк, в котором находится валютный договор по экспорту или импорту на валютном контроле.
Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
Здравствуйте. Можно ли обменять доллары 1990 года выпуска?
В рамках выполнения установленных Законом Республики Казахстан от 30.05.1995 года № 2155 «О Национальном Банке Республики Казахстан» полномочий, Национальный Банк Республики Казахстан устанавливает официальный курс национальной валюты по отношению к иностранным валютам и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к национальной валюте без обязательства Национального Банка Республики Казахстан покупать или продавать указанные валюты по установленному курсу. В соответствии с пунктом 4 статьи 10 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле», покупка и (или) продажа наличной иностранной валюты за другую наличную иностранную или наличную национальную валюту физическими лицами в Республике Казахстан производятся исключительно через обменные пункты банков второго уровня, а также обменные пункты уполномоченных организаций (небанковские обменные пункты). Исходя из этого, для обмена наличной иностранной валюты, в том числе обмена долларов США образца 1990 года на казахстанский тенге, Вам необходимо обратиться в обменные пункты банков второго уровня или небанковские обменные пункты по месту Вашего пребывания. Информацию по банковским обменным пунктам можно получить на официальных интернет ресурсах банков второго уровня. Адреса небанковских обменных пунктов Вы можете найти на официальном интернет-ресурсе НБК по адресу: www.nationalbank.kz в разделе <О НБРК> <Гражданам и бизнесу> <Информация по финансовым организациям> <Реестр разрешений и уведомлений> <Разрешения> <Лицензия на осуществление обменных операций с наличной иностранной валютой, выдаваемая уполномоченным организациям>.
Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
Здравствуйте, мне как физическому лицу по арбитражному решению из за рубежа должны перевести валюту 26 020.34 долларов США. Какие есть ограничения и что необходимо?
Валютное законодательство Республики Казахстан не устанавливает ограничений на осуществление трансграничных платежей и переводов денег. Резиденты вправе получать деньги из-за рубежа без ограничений, но в установленном валютным законодательством Республики Казахстан порядке. Так, согласно части первой пункта 10 Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года № 40 (далее – Правила № 40) при проведении платежа и (или) перевода денег по валютной операции резидент или нерезидент представляет в уполномоченный банк следующие документы:
1) документ, удостоверяющий личность, с ИИН в предусмотренных законами Республики Казахстан случаях (для физического лица), или данные, подтверждающие (идентифицирующие) личность, посредством сервиса цифровых документов.
2) документ, подтверждающий право постоянного проживания в Республике Казахстан (при наличии) (для физического лица - иностранца или лица без гражданства);
3) лицензия Национального Банка на проведение банковских и иных операций (при наличии);
4) копии документов, подтверждающих исполнение либо на основании которых необходимо исполнение обязательств по валютным договорам по экспорту или импорту;
5) валютный договор или его копию. Валютный договор или его копия, на который распространяется требование получения учетного номера, представляется с отметкой о присвоении учетного номера (для валютного договора, которому был присвоен учетный номер после введения в действие Правил);
6) регистрационное свидетельство или свидетельство об уведомлении - для подлежащих учетной регистрации валютных договоров по движению капитала или счетов в иностранных банках, по которым до введения в действие Правил было получено регистрационное свидетельство или свидетельство об уведомлении и не был присвоен учетный номер.
Согласно части второй пункта 10 Правил № 40, представление валютного договора не требуется в следующих случаях:
если перевод денег по валютной операции осуществляется между резидентами-физическими лицами или между нерезидентами-физическими лицами в пределах Республики Казахстан и является безвозмездным;
если платеж и (или) перевод денег по валютной операции осуществляется на сумму, не превышающую в эквиваленте десяти тысяч долларов США, и отправителем или бенефициаром платежа и (или) перевода денег является физическое лицо, филиал и (или) представительство иностранного юридического лица или нерезидент-юридическое лицо;
если платеж и (или) перевод денег по валютной операции осуществляется на сумму, не превышающую в эквиваленте десяти тысяч долларов США, и резидентом-юридическим лицом (отправителем и (или) бенефициаром платежа и (или) перевода денег) совершена или подтверждена запись о том, что такой платеж и (или) перевод денег не связан с исполнением валютного договора, по которому требуется присвоение учетного номера;
если платеж и (или) перевод денег по валютной операции осуществляется физическим лицом на собственный банковский счет (с собственного банковского счета) в иностранном банке.
При этом, отмечаем, что согласно подпункту 4) пункта 1 статьи 1 Закона РК «О валютном регулировании и валютном контроле» валютный договор – соглашения, учредительные документы, включая изменения и (или) дополнения к ним, а также иные документы, на основании и (или) во исполнение которых осуществляются валютные операции. Из указанного, следует, что валютным договором может быть любой документ или совокупность документов, на основании которого проводится валютная операция (например, полагаем, что в рассматриваемой ситуации в качестве валютного договора может служить арбитражное решение и т.д.). Вместе с тем, для представления исчерпывающего ответа по запросу необходимо изучение конкретных договоров и иных подтверждающих документов. Таким образом, информируем, что указанные разъяснения носят общий характер относительно норм валютного законодательства РК без учета условий конкретных валютных договоров и иных документов, имеющих отношение к рассматриваемой ситуации.
Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
Добрый день. Я гражданин Казахстана, но постоянно проживаю в России с ВНЖ. Супруга и близкие родственники проживают в России, соответственно я нерезидент Казахстана. Подскажите пожалуйста прав ли я - так как я нерезидент Казахстана, то валютное регулирование Казахстана для моих действий в России не распространяется? И значит я могу в России открывать любые счета в банках на любые суммы на любые валюты и при этом не отчитываться в Казахстане? И второй вопрос надо ли мне сообщать или доказывать в какие либо государственные органы своё нерезидентство? При выезде из Казахстана в июне 2022 года я оформил официальный выезд на ПМЖ.
Согласно второму абзацу пункта 3 статьи 1 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон) резидентами Республики Казахстан для целей Закона и иных нормативных правовых актов в сфере валютного регулирования и валютного контроля признаются граждане Республики Казахстан, за исключением граждан Республики Казахстан, постоянно проживающих в иностранном государстве на основе права, предоставленного в соответствии с законодательством этого иностранного государства. В соответствии со вторым абзацем пункта 4 статьи 1 Закона нерезидентами Республики Казахстан для целей Закона и иных нормативных правовых актов в сфере валютного регулирования и валютного контроля признаются физические лица, не являющиеся резидентами в соответствии с пунктом 3 настоящей статьи. Таким образом, в случае если Вы, являясь гражданином Казахстана, постоянно проживаете на территории Российской Федерации на основании права, предоставленного соответствующими органами, то для целей валютного законодательства Республики Казахстан Вы являетесь нерезидентом.
При этом отмечаем, что валютное законодательство Республики Казахстан не предусматривает запретов на использование зарубежных счетов, а также не устанавливает требований по предоставлению отчетов о движении денег на таких счетах для физических лиц независимо от их резидентсткой принадлежности. В этой связи, Вы вправе использовать свои банковские счета, открытые в российских банках, без ограничений со стороны валютного законодательства Республики Казахстан. Относительно подтверждения Вами статуса нерезидента в государственных органах сообщаем, что вопрос выходит за рамки компетенции Национального Банка.
Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
Добрый день. Американская компания, в которой я работал номинировала меня акциями своей компании, открыв доступ в личный кабинет, у брокера Fidelity. Продав акции пытаюсь совершить перевод в банк, сумма менее 50 000 $. Банк KZ в который пытаюсь совершить перевод в долларах США, не дает это сделать, запрашивая документы: договор между мной и брокерской фирмой, на казахском или русском языках с синей печатью и подписью. Такого договора у меня нет, т.к. такой договор не заключался. Брокеры объяснили что договор есть только между брокерской компаний и компанией работодателем, но его предоставить мне не могут. Перевод осуществляется через CITYBANK. В банк KZ я предоставил форму МТ-103, но мне сообщают что этого недостаточно. Вопрос: 1) какие документы, помимо договора мне необходимо предоставить, что бы перевод был одобрен, 2) если перевод будет совершен в KZT, какие подтверждающие документы необходимо предоставить для осуществления перевода.
Для представления исчерпывающего ответа по запросу необходимо изучение конкретных договоров и иных подтверждающих документов. Таким образом, информируем, что указанные разъяснения носят общий характер относительно норм валютного законодательства РК без учета условий конкретных валютных договоров и иных документов, имеющих отношение к рассматриваемой ситуации. Отношения, связанные с осуществлением валютных операций, регулируются Законом Республики Казахстан от 02.07.2018 г. № 167-VI «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее — Закон). Валютным законодательством Республики Казахстан определяется порядок осуществления валютных операций в Республике Казахстан, в том числе требования к документам, необходимым для проведения платежей и (или) переводов денег по валютным операциям резидентов и нерезидентов Республики Казахстан. Так, в соответствии с пунктом 10 Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года №40 (далее – Правила №40) при проведении платежа и (или) перевода денег по валютной операции резидент или нерезидент представляет в уполномоченный банк следующие документы:
1) документ, удостоверяющий личность, с ИИН в предусмотренных законами Республики Казахстан случаях (для физического лица), или данные, подтверждающие (идентифицирующие) личность, посредством сервиса цифровых документов;
2) документ, подтверждающий право постоянного проживания в Республике Казахстан (при наличии) (для физического лица - иностранца или лица без гражданства);
3) лицензия Национального Банка на проведение банковских и иных операций (при наличии);
4) копии документов, подтверждающих исполнение либо на основании которых необходимо исполнение обязательств по валютным договорам по экспорту или импорту;
5) валютный договор или его копию. Валютный договор или его копия, на который распространяется требование получения учетного номера, представляется с отметкой о присвоении учетного номера
6) регистрационное свидетельство или свидетельство об уведомлении - для подлежащих учетной регистрации валютных договоров по движению капитала или счетов в иностранных банках, по которым до введения в действие Правил №40 было получено регистрационное свидетельство или свидетельство об уведомлении и не был присвоен учетный номер.
Таким образом, при проведении платежа и (или) перевода денег по валютному договору, подлежащему присвоению учетного номера по движению капитала, предоставление такого договора с отметкой о присвоении учетного номера является обязательным вне зависимости от суммы операции. При этом, согласно подпункту 4) пункта 1 статьи 1 Закона валютный договор – соглашения, учредительные документы, включая изменения и (или) дополнения к ним, а также иные документы, на основании и (или) во исполнение которых осуществляются валютные операции. Из указанного, следует, что валютным договором может быть любой документ или совокупность документов, на основании которого проводится валютная операция (например, полагаем, что в рассматриваемой ситуации в качестве валютного договора может служить документ, подтверждающий передачу работодателем своему работнику акций и т.д.). В соответствии с подпунктом 2) пункта 2 статьи 1 Закона операции движения капитала - операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, осуществляемые между резидентами Республики Казахстан и нерезидентами Республики Казахстан, предусматривающие в том числе передачу денег и финансовых инструментов профессиональным участникам рынка ценных бумаг, осуществляющим валютные операции по поручениям клиентов, на счета для учета и хранения денег, принадлежащих клиентам, а также операции с ценными бумагами, долями участия и производными финансовыми инструментами.
Если работодателем выступает юридическое лицо-резидент, то согласно пункту 37 Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан», утвержденных Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 10.04.2019 г. № 64 (далее – Правила мониторинга) за учетной регистрацией валютного договора по движению капитала в рамках программы опционов на ценные бумаги эмитентов-нерезидентов для работников юридического лица-резидента обращается юридическое лицо-резидент, заключивший соглашение с эмитентом-нерезидентом. В этом случае при проведении платежа и (или) перевода денег в пользу работника юридического лица-резидента по зарегистрированному договору, работник предоставляет в уполномоченный банк копию валютного договора с отметкой о присвоении учетного номера.
В случае отсутствия учетной регистрации на договор присоединения со стороны компании-работодателя, физическое лицо-сотрудник может самостоятельно обратиться за присвоением учетного номера договору о присоединении к программе опционов, заключенному непосредственно самим физическим лицом-резидентом (при наличии), либо договору на брокерское обслуживание с брокером-нерезидентом. При этом, согласно пункту 40 Правил мониторинга при самостоятельном обращении физического лица-резидента в территориальный филиал Национального Банка РК на учетную регистрацию соглашения о присоединении к программе опционов с эмитентом-нерезидентом, необходимо представление письменного согласия работодателя. При обращении физического лица-резидента на учетную регистрацию договора на брокерское обслуживание с брокером-нерезидентом, в качестве валютного договора может быть представлен договор на обслуживание, уведомление либо другой документ брокера-нерезидента, в том числе об открытии счета физическому лицу-резиденту. В соответствии с пунктом 5 статьи 14 Закона условия и критерии, в том числе пороговое значение суммы валютного договора по движению капитала, при наличии которых такие договоры подлежат учетной регистрации, и исключения из процедуры учетной регистрации определяются правилами мониторинга.
Согласно пункту 9 Правил мониторинга учетной регистрации подлежит валютный договор по движению капитала, в рамках которого предусмотрено:
1) поступление имущества (денег) в Республику Казахстан и (или) возникновение обязательств у резидента по возврату имущества (денег) нерезиденту на сумму, превышающую 500 000 (пятьсот тысяч) долларов Соединенных Штатов Америки (далее – США) в эквиваленте;
2) передача имущества (перевод денег) из Республики Казахстан и (или) возникновение у резидента требований по возврату имущества (денег) нерезидентом на сумму, превышающую 500 000 (пятьсот тысяч) долларов США в эквиваленте.
Согласно пункту 10 Правил мониторинга, если в валютном договоре по движению капитала на дату его подписания (при ее отсутствии – на дату вступления в силу) не указана сумма договора, то валютный договор по движению капитала рассматривается как договор, подлежащий учетной регистрации.
Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
