Валюталық операциялар 156 сұрақ
Может ли фирма - резидент Республики Казахстан проводить расчеты по контракту, которому присвоен УНК в казахстанском банке, через счета, открытые данной фирмой-резидентом РК в зарубежном банке?
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно использования счета, открытого в иностранном банке, в рамках валютного договора по экспорту или импорту, в пределах компетенции сообщаем следующее.
В соответствии с Правилами осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года № 42 (далее – Правила № 42) экспортер или импортер для проведения платежей и (или) переводов денег по валютному договору по экспорту или импорту вправе использовать счет, открытый как в уполномоченном банке (его филиале), так и в иностранном банке.
Согласно пункту 45 Правил № 42 при проведении платежей и (или) переводов денег через счет в иностранном банке по валютному договору по экспорту или импорту с учетным номером экспортер или импортер до 20 (двадцатого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом, представляет в банк учетной регистрации:
1) информацию об исполнении обязательств по валютным договорам по экспорту или импорту через счет в иностранном банке по форме согласно приложению 15 к Правилам № 42;
2) выписки по счету в иностранном банке.
Наряду с этим сообщаем, что в соответствии с требованиями пункта 1 статьи 16 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» и пункта 19 Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 10 апреля 2019 года № 64 (далее – Правила № 64) юридическое лицо-резидент по открытому им счету в иностранном банке обязан получить учетный номер к такому счету до осуществления операций с использованием такого счета. Для указанных целей юридическое лицо-резидент обращается в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан, расположенный по месту своего нахождения.
Согласно пункту 24 Правил № 64 резидент ежеквартально до 10 (десятого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом, представляет в территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан по месту получения учетного номера для валютного договора по движению капитала или счета в иностранном банке отчеты по формам в соответствии с пунктами 25 и 26 Правил № 64.
На основании вышеизложенного, по рассматриваемому вопросу предлагаем руководствоваться нормами Закона о валютном регулировании, Правил № 42 и Правил № 64.
Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
Здравствуйте могу ли я обменять старые Беларусские банкноты 2000 года
Национальным Банком Республики Беларусь выведены из обращения банкноты белорусских рублей образца 2000 года, соответственно, утратили статус законного платежного средства (https://www.nbrb.by/coinsbanknotes/banknotes/exchange).
Согласно пункту 60 Правил осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 4 апреля 2019 года № 49 (далее – Правила) неплатежными признаются банкноты иностранной валюты, выведенные из обращения после даты, объявленной банком-эмитентом соответствующего иностранного государства.
В соответствии с пунктом 61 Правил покупка и замена неплатежных к обращению банкнот иностранной валюты осуществляется уполномоченными банками (банки второго уровня), имеющими корреспондентские отношения и (или) договорные отношения с иностранными банками по осуществлению инкассовых операций с соответствующими иностранными валютами.
Указанные банкноты высылаются на инкассо в банки-эмитенты (иностранные банки) или сдаются на инкассо через их обслуживающие банки.
В случае принятия на инкассо неплатежных к обращению банкнот иностранной валюты через свои обменные пункты, уполномоченные банки предупреждают клиентов о размере комиссионного вознаграждения (включающего все расходы клиента) и возможности отказа банками-эмитентами (иностранными банками) в обмене указанных банкнот иностранной валюты, а также получают от клиента письменное согласие на условия инкассо. В случае отказа банка-эмитента (иностранного банка) в обмене отосланной иностранной валюты уполномоченные банки представляют клиенту соответствующие подтверждающие документы.
Комиссионное вознаграждение, взимаемое за замену, покупку, прием на инкассо неплатежных или негодных к обращению банкнот иностранной валюты, устанавливается уполномоченными банками самостоятельно, но не должно превышать 10 (десяти) процентов от номинальной стоимости банкнот иностранной валюты, предъявляемых к обмену (покупке, приему на инкассо).
Таким образом, для замены неплатежных банкнот Вам необходимо обратиться в банки второго уровня, имеющие корреспондентские отношения и (или) договорные отношения с иностранным банком по осуществлению инкассовых операций с соответствующей иностранной валютой.
Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
Можно ли узнать, на каких биржах, помимо казахстанской KASE, торгуется валютная пара EUR/KZT?
Национальный Банк Республики Казахстан не располагает нужной Вам информацией по поводу площадок, на которых торгуется валютная пара EUR/KZT. Вы можете самостоятельно обратиться к открытым источниками информации или задать имеющийся вопрос интересующим Вас площадкам напрямую.
Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
При переводе с Европы в Казахстан более 10000 долларов какие платежи взымаются? Банком отправителем. И в каких размерах? Спасибо
Национальный Банк Республики Казахстан не устанавливает размеры комиссий, взимаемых иностранными банками за осуществление переводных операций. Указанные вопросы регулируются законодательством соответствующих государств.
В этой связи, для получения ответа на указанный Вами вопрос, рекомендуем обратиться непосредственно в зарубежный банк-отправитель денег.
Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
я гражданин РФ, постоянно проживаю в Казахстане с января 2017 года. Недавно Халык банк, (клиентом которого я являюсь с присоединения Казкома) отказал мне поменять доллары на тенге. В службе поддержки мне сказали, что гражданам РФ и РБ с апреля 2023 года запрещено менять наличную валюту. Считаю это дискриминацией. Прошу проверить банк на предмет соблюдения законодательства.
В соответствии с пунктом 2 статьи 11 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» от 2 июля 2018 года, порядок покупки и (или) продажи наличной иностранной валюты в обменных пунктах, установления курсов покупки и (или) продажи наличной иностранной валюты за другую наличную иностранную или наличную национальную валюту определяется правилами осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан.
В связи с этим, согласно пункту 53 Правил осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 04.04.2019 года № 49, не устанавливаются ограничения в приеме находящихся в обращении денежных знаков по номиналу и годам эмиссии при проведении обменных операций, а также не осуществляется отказ физическим лицам в проведении обменной операции при наличии в обменном пункте наличной иностранной и наличной национальной валюты в сумме, необходимой для проведения обменной операции, за исключением случаев, предусмотренных статьей 13 Закон Республики Казахстан «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 28 августа 2009 года, или непредставления документа, удостоверяющего личность клиента, либо данных, подтверждающих (идентифицирующих) личность клиента, полученных посредством сервиса цифровых документов, в соответствии с частью третьей пункта 51 Правил № 49.
Исходя из вышеизложенного, законодательством не установлены ограничения и отказ физическим лицам в проведении обменной операции, за исключением указанных случаев.
Вместе с тем, постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан «Об утверждении Правил формирования системы управления рисками и внутреннего контроля для банков второго уровня, филиалов банков-нерезидентов Республики Казахстан» от 12 ноября 2019 года установлены требования по формированию в банках второго уровня политики управления рисками и внутреннего контроля, которые предусматривают определение вероятности возникновения потерь (комплаенс риск) вследствие несоблюдения банком и его работниками требований законодательства Республики Казахстан, а также законодательства иностранных государств, оказывающего влияние на деятельность банка.
Учитывая, что вопрос оценки соответствия системы управления рисками и внутреннего контроля требованиям Закона РК «О банках и банковской деятельности» находится в компетенции Агентства Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка, по данному вопросу Вам необходимо обратиться в указанный государственный орган.
Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
ТОО резидент РК в штате имеете сотрудников -нерезидентов ( граждане Республики Беларусь,разъездной характер работы, трудовые договора заключены в тенге) . В планах ТОО открытие расчетного счета в банке на территории РБ и выплата заработной платы сотрудникам-нерезидентам путем перевода на карсчета ( открытых в банкt на территории РБ) в белорусских рублях. При совершении данной операции возникнут ли нарушения Закона РК о «Валютном регулировании и валютном контроле» ?
Согласно пункту 2 статьи 6 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон), валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются в национальной и (или) иностранной валюте.
Статьей 7 Закона предусмотрено, что платежи и (или) переводы денег по валютным операциям резидентов и нерезидентов осуществляются через банковские счета в уполномоченных банках в установленном валютным законодательством Республики Казахстан порядке.
При этом, в соответствии с подпунктом 5) пункта 1 статьи 7 Закона, допускается проведение без открытия и (или) использования банковских счетов в уполномоченных банках выплаты юридическими лицами и филиалами (представительствами) иностранных организаций заработной платы работникам.
Таким образом, проведение описанных Вами операций по выплате юридическим лицом-резидентом заработной платы работникам-нерезидентам в иностранной валюте с использованием счета в зарубежном банке не противоречит нормам валютного законодательства Республики Казахстан.
Вместе с тем, трудовые отношения на территории Республики Казахстан регулируются Трудовым кодексом Республики Казахстан.
В соответствии с пунктом 1 статьи 113 Трудового кодекса Республики Казахстан заработная плата устанавливается и выплачивается в денежной форме в национальной валюте Республики Казахстан не реже одного раза в месяц не позже первой декады следующего месяца.
Согласно пункту 2 статьи 8 Трудового кодекса Республики Казахстан действие Трудового кодекса распространяется на работников и работодателей, расположенных на территории Республики Казахстан, в том числе филиалы и (или) представительства иностранных юридических лиц, прошедшие учетную регистрацию, если иное не предусмотрено законами и международными договорами, ратифицированными Республикой Казахстан.
Из указанного следует, что заработная плата на территории Республики Казахстан вне зависимости от резидентной принадлежности работодателя и (или) работника должна устанавливаться и выплачиваться в тенге.
Учитывая изложенное, сообщаем, что трудовые отношения, в том числе право выплаты заработной платы в иностранной валюте, не является предметом регулирования валютного законодательства Республики Казахстан. В этой связи рекомендуем обратиться с указанным вопросом в Министерство труда и социальной защиты населения Республики Казахстан.
Также, обращаем внимание, что исходя из норм Закона о правовых актах Республики Казахстан, Национальный Банк не наделен правом официального толкования законодательных актов. В этой связи предоставляемый ответ является разъяснением по существу обращения.
Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
Скажите пожалуйста, какую сумму можно вывозить из Казахстана в Россию при пересечении границы на личном транспорте/самолете? С одной стороны есть ограничение от 2022 года в $10000, с другой стороны Россия это ЕАЭС и ограничения отсутствуют. Спасибо!
В целях защиты национальных интересов Республики Казахстан и обеспечения финансовой стабильности Республики Казахстан Указом Президента Республики Казахстан от 14 марта 2022 года № 830 «О мерах по обеспечению финансовой стабильности Республики Казахстан» (далее – Указ) введен запрет на вывоз наличной иностранной валюты и (или) денежных инструментов в иностранной валюте в сумме, превышающей эквивалент 10 000 (десять тысяч) долларов США и рассчитанной по курсу Национального Банка, установленному на дату вывоза.
Указ не предусматривает каких-либо исключений (изъятий) в отношении отдельных категорий субъектов/лиц и (или) стран (в том числе стран-участников ЕАЭС), а также распространяется исключительно на ограничение валютных ценностей, вывозимых с территории Республики Казахстан.
При этом обращаем внимание, что Указом не ограничиваются операции по переводу денег в безналичной форме. Безналичные переводы денег осуществляются резидентами и нерезидентами без ограничений при соблюдении требований законодательства Республики Казахстан.
Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
Разрешена ли деятельность. Закупка и продажа за рубежом без ввоза в Республику Казахстан? Код валютной операции 711. Если разрешена, то как правильно регистрировать контракт? Это является экспортом?
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно возможности заключения сделок по приобретению и реализации товаров за пределами Республики Казахстан без ввоза их на территорию Республики Казахстан, сообщаем, что вопрос заключения сделок участниками внешнеэкономической деятельности носит гражданско-правовой характер и валютное законодательство Республики Казахстан не запрещает их заключение.
Согласно пункту 1 статьи 1 Закона Республики Казахстан от 2 июля 2018 года № 167-VI «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон) импорт – это передача нерезидентом Республики Казахстан резиденту Республики Казахстан товаров, тогда как экспорт – это передача резидентом Республики Казахстан нерезиденту Республики Казахстан товаров.
В свою очередь, исходя из содержания Вашего обращения следует, что Вами осуществляется приобретение и реализация товаров за пределами Республики Казахстан, в этой связи, принимая во внимание специфику совершаемой сделки, полагаем необходимым рассматривать данную операцию, как экспортно-импортную.
Вместе с тем, ввиду неясности предмета и условий заключенных договоров, предоставляем разъяснение по общеустановленному порядку валютного регулирования в Республике Казахстан.
Пунктом 1 статьи 9 Закона предусмотрено, что репатриация национальной и (или) иностранной валюты по экспорту или импорту заключается в зачислении на банковские счета в уполномоченных банках:
1) выручки в национальной и (или) иностранной валюте от экспорта;
2) национальной и (или) иностранной валюты, переведенной резидентом в пользу нерезидента для осуществления расчетов по импорту, в случаях неисполнения или неполного исполнения обязательств нерезидентом.
Согласно пункту 2 статьи 9 Закона резидент (за исключением филиала (представительства) иностранной организации) обязан обеспечить репатриацию национальной и (или) иностранной валюты в сроки, предусмотренные валютным договором по экспорту или импорту.
Национальная и (или) иностранная валюта, подлежащая репатриации и зачисленная на счета в иностранных банках, должна быть переведена на счета резидента (за исключением филиала (представительства) иностранной организации) в уполномоченных банках до истечения срока репатриации.
При этом пунктом 3 статьи 9 Закона предусмотрены случаи, при которых требование репатриации с использованием счетов в иностранных банках считается частично или полностью исполненным, то есть без необходимости перевода валюты на счета резидента в уполномоченных банках.
В свою очередь, согласно пункту 10 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденные постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года № 42 (далее – Правила № 42) учетной регистрации подлежит валютный договор по экспорту или импорту, если сумма такого договора превышает 50 000 долларов США в эквиваленте либо сумма договора не указана.
В соответствии с пунктом 12 Правил № 42 учетная регистрация осуществляется:
1) в уполномоченном банке (его филиале), который обслуживает банковский счет экспортера или импортера, - если все платежи и (или) переводы денег осуществляются с использованием счета экспортера или импортера в уполномоченном банке (его филиале);
2) в уполномоченном банке (его филиале), который обслуживает банковский счет экспортера или импортера, - если платежи и (или) переводы денег осуществляются с использованием счетов, открытых как в уполномоченном банке (его филиале), так и в иностранном банке;
3) в территориальном филиале Национального Банка Республики Казахстан по месту постоянного проживания или нахождения экспортера или импортера - если все платежи и (или) переводы денег осуществляются с использованием счета экспортера или импортера в иностранном банке, указанного в подпункте 1) пункта 3 статьи 9 Закона о валютном регулировании и валютном контроле.
При этом согласно подпункту 8) пункта 17 Правил № 42 присвоение учетного номера не требуется по валютным договорам по экспорту или импорту товаров, условиями которых не предусмотрено перемещение товаров через границу Республики Казахстан.
Таким образом, несмотря на отсутствие учетного номера валютного договора ввиду не перемещения товаров через границу Республики Казахстан, резидент обязан обеспечить репатриацию по такому договору с предоставлением в обслуживаемый уполномоченный банк либо территориальный филиал Национального Банка Республики Казахстан документов валютного контроля, подтверждающих исполнение обязательств по валютному договору, а также перевод подлежащей репатриации валюты со счетов в иностранных банках на счета резидента в уполномоченных банках (за исключением случаев, указанных в пункте 3 статьи 9 Закона).
В случае невыполнения требования репатриации национальной и (или) иностранной валюты предусмотрена административная и уголовная ответственность.
Также, обращаем Ваше внимание, что необычные операции, предположительно направленные на обход установленных ограничений, в том числе экономических санкций, могут быть признаны подозрительными в соответствии с законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. В этой связи, уполномоченные банки могут приостановить такие операции либо отказать в их проведении, исходя из рисков вовлечения банка в проведении подозрительных операций, в соответствии с правилами внутреннего контроля банков.
Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
В копилке собирали монеты 200 тг, где то 8000 тг выходит. Но они черные и немного испорченные, смогу ли я обменять их?
Если монеты независимо от характера повреждений сохранили письменные и (или) цифровые знаки на лицевой стороне, оборотной стороне или боковой поверхности, а также обе части монет, относящихся к биколорным, то они подлежат безусловному обмену во всех банках второго уровня, филиалах Национального Банка и Национальном операторе почты (АО «Казпочта»). Вместе с тем, сообщаем, что БВУ вправе устанавливать комиссию за оказание данной услуги согласно внутренним нормативным документам. Если монеты имеют повреждения, искажения, затрудняющие определение подлинности, то данные монеты принимаются уполномоченными банками и направляются на экспертизу в филиалы Национального Банка для определения подлинности и возможности обмена. Монеты, признанные экспертизой подлинными, подлежат обмену на годные к обращению, при этом дополнительная плата филиалом Национального Банка за производимый обмен не взимается. Поврежденные монеты Вы можете обменять, обратившись в ближайший территориальный филиал НБРК, адреса и телефоны всех филиалов НБРК можно посмотреть на официальном сайте пройдя по ссылке: https://nationalbank.kz/ru/page/territorialnye-filialy.
Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
Добрый день! Банк Центр Кредит ввел на ограничение перевода платежей в валюте доллар США и евро в Россию. Даже по уже зарегистрированным контрактам. Является ли данная мера законной?
Вопрос заключения сделок и определения валюты договора и валюты платежей носит гражданско-правовой характер. При этом валютное законодательство Республики Казахстан не устанавливает каких-либо ограничений к заключению таких сделок, а также к виду иностранной валюты для осуществления расчетов по ним.
В свою очередь, согласно пункту 79 Правил осуществления безналичных платежей и (или) переводов денег на территории Республики Казахстан, утвержденные постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31.08. 2016 года № 208 (далее - Правила осуществления безналичных платежей и (или) переводов денег) отказ банком в исполнении платежного поручения, платежного требования, платежного ордера, заявления на перевод денег и платежного извещения осуществляется по основаниям, предусмотренным статьей 24 Налогового кодекса, пунктом 8 статьи 19 Закона Республики Казахстан от 02.07.2018 года «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон), статьей 13 Закона Республики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Закон о ПОДФТ), статьей 46 Закона о платежах и платежных системах и Правилами осуществления безналичных платежей и (или) переводов денег, в течение операционного дня в день получения указания с указанием причины отказа.
Вместе с тем, необычные операции, предположительно направленные на обход установленных ограничений, в том числе экономических санкций, могут быть признаны подозрительными в соответствии с законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
В этой связи, уполномоченные банки, несмотря на учетную регистрацию валютных договоров, могут приостановить валютные операции либо отказать в их проведении, исходя из рисков вовлечения уполномоченных банков в проведении подозрительных операций в соответствии с Правилами внутреннего контроля банков.
При этом отмечаем, что в случае ущемления Ваших прав и законных интересов, как потребителя финансовых услуг, Вы вправе за защитой своих прав обратиться в Агентство Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка, в компетенцию которого входит защита прав потребителей финансовых услуг.
При наличии оснований полагать о нарушениях уполномоченными банками валютного законодательства Республики Казахстан, просим обратиться в Национальный Банк Республики Казахстан с соответствующим обращением и представлением необходимых документов и (или) информации в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
Также, сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан.
