Экспорт-импорт

1. Заключение договора

Что относится к валютным операциям экспорта или импорта?

Экспорт - вывоз товара с территории РК, выполнение работ, оказание услуг, передача частично исключительных прав на объекты интеллектуальной собственности, передача имущества в аренду резидентом РК нерезиденту РК.

Импорт - ввоз товаров на территорию РК, выполнение работ, оказание услуг, передача частично  исключительных прав на объекты интеллектуальной собственности, передача имущества в аренду нерезидентом РК резиденту РК.

2. Обращение в УБ или в ТФ НБРК за учетной регистрацией

Что такое учетная регистрация валютного договора по экспорту или импорту?

Учетная регистрация - это процедура присвоения валютному договору учетного номера и последующее представление информации, документов и отчетности.

Все ли валютные операции по экспорту или импорту подлежат учетной регистрации?

Нет, существует порог по сумме, ниже которого операции по экспорту или импорту не подлежат учетной регистрации, а также исключения, предусмотренные нормативно правовым актом НБРК.

Кто должен обратиться за учетной регистрацией?

Казахстанские юридические лица, его филиалы, а также индивидуальные предприниматели. При этом учетная регистрация на филиалы иностранных нефинансовых организаций (признаваемых резидентами) не распространяется!

Какой порог по сумме договора, свыше которой валютный договор подлежит учетной регистрации?

На сумму свыше 50 тысяч долларов США в эквиваленте, либо договор без суммы.

Куда должен обратиться резидент-участник валютной операции за учетной регистрацией?

1. В УБ при проведении экспортером/импортером платежей:
- через казахстанский банковский счет;
- через казахстанский банковский счет и счет в иностранном банке.
2. В ТФ НБРК при зачислении национальной и (или) иностранной валюты на счета резидента в иностранных банках.

Когда обращаться?

До начала исполнения обязательств по валютному договору одной из сторон.

Какие документы предоставлять?

При обращении в УБ - заявление по установленной форме, оригинал или копия валютного договора.

При обращении в ТФ НБРК - заявление по установленной форме, оригинал или копия валютного договора, образцы подписей.

3. Присвоение учетного номера договору по экспорту или импорту

Сроки учетной регистрации

В течение двух рабочих дней со дня подачи экспортером или импортером необходимых документов. 

Какие есть основания для отказа в присвоении ученого номера?

1. Наличие в валютном договоре по экспорту или импорту условий, противоречащих требованиям валютного законодательства 

2. Несоответствие подписи экспортера или импортера в заявлении с образцами подписей

3. В случае наличия подозрений о том, что деловые отношения используются клиентом в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма

4. Исполнение требования репатриации

Есть ли запреты на проведение валютных операций по экспорту и импорту?

Нет, но есть требование репатриации национальной и (или) иностранной валюты. Требование репатриации национальной и (или) иностранной валюты означает необходимость возврата в страну 1) валютной выручки за экспорт и 2) неиспользованного аванса за импорт путем зачисления на счета в казахстанских банках, в сроки репатриации.

Есть ли ответственность за нарушение порядка получения УНВД и представления по нему информации, документов и отчетов?

Да, предусмотрена административная ответственность.

Есть ли ответственность за нарушение срока репатриации национальной и (или) иностранной валюты?

Да, предусмотрена административная и уголовная ответственность.

5. Предоставление отчетности

Какую отчетность необходимо предоставлять экспортерам или импортерам?

"Информацию об исполнении обязательств по валютным договорам по экспорту или импорту через счет в иностранном банке" согласно установленной формы.

6. Снятие контракта с учетной регистрации

Какие есть условия для снятия контракта с учетной регистрации?

УБ, ТФ НБРК снимает валютный договор по экспорту или импорту с учетной регистрации после завершения процедур контроля выполнения требования репатриации на основании, предусмотренных нормативным правовым актом НБРК

Наверх