Валютные операции 414 вопросов
Добрый день. Компания нерезидент перечисляет своей дочерней компании в Казахстане - резиденту,(поверенный) денежные средства по договору поручения для осуществления предпринимательской деятельности других своих активов (компаний) в Казахстане, сумма свыше 600 000 долларов США. нужно ли регистрировать такой договор поручения и в НБ РК или своем уполномоченном банке?
Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Как следует из запроса, компания нерезидент перечисляет своей дочерней компании в Казахстане-резиденту деньги по договору поручения для осуществления предпринимательской деятельности на сумму свыше 600 000 долларов США. У Вас возникает вопрос о необходимости регистрации такого договора поручения и в Национальном Банке РК или в уполномоченном банке.
В целом, взаимоотношения резидентов с нерезидентами, в том числе с являющимися аффилированными лицами, носят гражданско-правовой характер, в связи с чем, резиденты и нерезиденты свободны в заключении договоров. При этом валютное законодательство не предусматривает ограничений по заключению подобных договоров.
Отмечаем, что настоящий ответ предоставлен без изучения конкретных договоров и иных документов, имеющих отношения к рассматриваемой ситуации, в связи с чем, позиция по данному вопросу может быть изменена в зависимости от содержания валютного договора и его условий. При этом по данной ситуации предоставляем общие разъяснения валютного законодательства.
Валютным законодательством Республики Казахстан определяется порядок осуществления валютных операций в Республике Казахстан, в том числе требования к документам, необходимым для проведения платежей и (или) переводов денег по валютным операциям резидентов и нерезидентов Республики Казахстан.
Так, в соответствии с подпунктами 4) и 5) пункта 10 Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года № 40 (далее – Правила №40) при проведении платежа и (или) перевода денег по валютной операции резидент или нерезидент представляет в уполномоченный банк копии документов, подтверждающих исполнение либо на основании которых необходимо исполнение обязательств по валютным договорам по экспорту или импорту, валютный договор или его копию. Валютный договор или его копия, на который распространяется требование получения учетного номера, представляется с отметкой о присвоении учетного номера.
Согласно части второй пункта 1 статьи 14 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» о валютном регулировании и валютном контроле (далее – Закон) требования учетной регистрации распространяются на валютные договоры по движению капитала, участниками которых являются резиденты (за исключением уполномоченных банков и филиалов (представительств) иностранных организаций).
К операциям движения капитала, на которые распространяется требование учетной регистрации, согласно подпункту 2) пункта 2 статьи 1 Закона относятся операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, осуществляемые между резидентами Республики Казахстан и нерезидентами Республики Казахстан, предусматривающие:
финансовые займы;
участие в капитале;
операции с ценными бумагами, долями участия и производными финансовыми инструментами;
приобретение права собственности на недвижимость, за исключением движимых вещей, приравненных либо отнесенных законами Республики Казахстан к недвижимости;
приобретение полностью исключительных прав на объекты интеллектуальной собственности;
передачу денег и иного имущества во исполнение обязательств участника совместной деятельности, а также в доверительное управление, траст;
передачу денег и финансовых инструментов профессиональным участникам рынка ценных бумаг, осуществляющим валютные операции по поручениям клиентов, на счета для учета и хранения денег, принадлежащих клиентам;
безвозмездную передачу денег и иных валютных ценностей.
В соответствии с пунктом 5 статьи 14 Закона условия и критерии, в том числе пороговое значение суммы валютного договора по движению капитала, при наличии которых такие договоры подлежат учетной регистрации, и исключения из процедуры учетной регистрации определяются правилами мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 10.04.2019 г. № 64 (далее – Правила).
Согласно пунктам 9 и 10 Правил учетной регистрации подлежат валютные договоры по движению капитала на сумму свыше 500 000 (пятьсот тысяч) долларов США в эквиваленте, а также договоры, в которых на дату подписания либо вступления в силу не указана сумма договора.
При необходимости учетной регистрации валютного договора заявление на присвоение учетного номера и копии необходимых документов нужно направить в территориальный филиал Национального Банка по месту постоянного проживания (для физических лиц) либо нахождения (для юридических лиц) на бумажном носителе, либо в электронном виде посредством Портала (https://nbportal.nationalbank.kz/) (необходимо выбрать права на функционал «Учетная регистрация валютных договоров»).
Форму заявления на присвоение учетного номера валютному договору можно найти на официальном интернет-ресурсе Национального Банка по следующему адресу: https://nationalbank.kz/ru/page/monitoring-valyutnyh-operaciy_str.
Контактные данные сотрудников территориальных филиалов Национального Банка размещены на официальном интернет-ресурсе Национального Банка (https://nationalbank.kz/ru/page/territorialnye-filialy).
Настоящее письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
Добрый день. Есть ли предельная сумма для ТОО на заключение договора с юридическим лицом-нерезидентом на поставку товара или оказание услуг?
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно заключения договора с юридическим лицом – нерезидентом, сообщаем следующее.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно заключения договора с юридическим лицом – нерезидентом, сообщаем следующее.
Валютное законодательство Республики Казахстан не предусматривает ограничения по предельной сумме валютного договора на поставку товаров или оказания услуг при заключении его резидентом с юридическим лицом-нерезидентом.
При этом, в случае заключения юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем валютного договора по экспорту или импорту на сумму, превышающую 50 тысяч долларов США в эквиваленте, либо сумма которого отсутствует на дату заключения, такой резидент обязан выполнить требование репатриации валюты согласно статье 9 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле».
Требование репатриации национальной и (или) иностранной валюты по экспорту или импорту заключается в зачислении на банковские счета в уполномоченных банках:
1) выручки в национальной и (или) иностранной валюте от экспорта;
2) национальной и (или) иностранной валюты, переведенной резидентом в пользу нерезидента для осуществления расчетов по импорту, в случаях неисполнения или неполного исполнения обязательств нерезидентом.
Для целей требования репатриации валюты осуществляется мониторинг движения денег и исполнения обязательств по валютному договору по экспорту или импорту, в связи с чем, такому договору присваивается учетный номер.
Касательно требования репатриации валюты и порядка осуществления экспортно-импортного валютного контроля следует руководствоваться статьей 9 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» и положениями Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденных совместными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 сентября 2023 года № 78 и приказом Заместителя Премьер-Министра - Министра финансов Республики Казахстан от 4 октября 2023 года № 1054.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
Здравствуйте. Наше товаризество экспортирует и реализует товары ( подсолнечное масло и шрот) за иностранные валюты. Сколько дней можем хранить или держать иностранные валюты на валютном счете товарищества?
Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Поскольку Вами не приложены копии валютного договора и иных документов, имеющих отношение к рассматриваемой ситуации, дать полное заключение по Вашему обращению не представляется возможным. В этой связи информируем, что указанные разъяснения носят общий характер относительно норм валютного законодательства Республики Казахстан без учета условий конкретных валютных договоров и иных документов, имеющих отношение к рассматриваемой ситуации.
При этом отмечаем, что в соответствии со статьей 9 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» и пунктом 10 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденных совместными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 сентября 2023 года № 78 и приказом Заместителя Премьер-Министра - Министра финансов Республики Казахстан от 4 октября 2023 года № 1054, на резидентов (юридическое лицо или индивидуальный предприниматель) по валютному договору по экспорту или импорту, сумма которого превышает 50 тысяч долларов США в эквиваленте либо отсутствует сумма договора на дату его заключения, возлагается обязанность по выполнению требования репатриации национальной и (или) иностранной валюты в сроки репатриации.
Требование репатриации валюты национальной и (или) иностранной валюты заключается в зачислении на банковские счета в уполномоченных банках:
1) выручки в национальной и (или) иностранной валюте от экспорта;
2) национальной и (или) иностранной валюты, переведенной резидентом в пользу нерезидента для осуществления расчетов по импорту, в случаях неисполнения или неполного исполнения обязательств нерезидентом.
Для целей требования репатриации валюты осуществляется мониторинг движения денег и исполнения обязательств по валютному договору по экспорту или импорту, в связи с чем, такому договору присваивается учетный номер.
При этом валютным законодательством Республики Казахстан не установлены требования в части обязательной конвертации резидентами иностранной валюты, полученной в качестве экспортной выручки за реализацию товаров, в том числе в части хранения этих денег на собственных валютных счетах в уполномоченных банках.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
Добрый день, подскажите, пожалуйста, подлежат ли валютные договоры между контрагентами, которые не являются резидентами РК, постановке на валютный контроль в НБ РК (получение учетного номера), если сумма контракта превышает 500 000 долларов США/не превышает 500 000 долларов США? Если контракт подлежит постановке на валютный контроль, то каким образом заполнить заявление (приложение 1 к Правилам мониторинга валютных операций в Республике Казахстан)? Форма заявления предусматривает только взаимоотношениям резидента РК с нерезидентом РК, невозможно выбрать тип операции, так как в предлагаемых вариантах одна из Сторон должна быть резидентом РК. Можно ли УН получить в уполномоченном банке? Расчеты между нерезидентами будут производиться через счет, открытый в уполномоченном банке РК, контракты, являющиеся основанием для платежей будут предоставлены в уполномоченный банк.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Для представления исчерпывающего ответа по запросу необходимо изучение конкретных договоров и иных подтверждающих документов. Таким образом, информируем, что указанные разъяснения носят общий характер относительно норм валютного законодательства РК без учета условий конкретных валютных договоров и иных документов, имеющих отношение к рассматриваемой ситуации.
Согласно части второй пункта 1 статьи 14 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон) требования учетной регистрации распространяются на валютные договоры по движению капитала, участниками которых являются резиденты (за исключением уполномоченных банков и филиалов (представительств) иностранных организаций).
Резидентство для целей Закона и иных нормативных правовых актов в сфере валютного регулирования и валютного контроля определяется согласно пунктам 3 и 4 статьи 1 Закона.
В соответствии со статьями 9, 13 и 14 Закона осуществляется мониторинг валютных операций резидентов с нерезидентами.
Согласно пунктам 2 и 3 статьи 8 Закона нерезиденты на территории Республики Казахстан открывают банковские счета в уполномоченных банках в национальной и (или) иностранной валюте без ограничений, и вправе свободно переводить национальную и (или) иностранную валюту со своих счетов за пределами территории Республики Казахстан на свои банковские счета в уполномоченных банках, а также со своих банковских счетов в уполномоченных банках на свои счета за пределами территории Республики Казахстан.
Также отметим, что каких-либо требований по регистрации валютных договоров или уведомлению о счетах в иностранных банках в отношении нерезидентов не предусмотрено.
В дополнение к вышеизложенному просим учесть, что в ближайшее время вступают в силу изменения в Закон в части определения резидентства, в связи с чем предоставляемый ответ может быть скорректирован соответствующим образом.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
Добрый день. Возможно ли учесть платеж по одному контакту в счет другого, если поставщик один , все реквизиты те же, товар тоже. Суть в том что нами были зарегистрированы и оплачены 3 инвойса , без получения УНК , а поставщик отправил товар с оригиналоми документов объединив 3 инвойса в один , что привело к тому что общая сумма составила более 50000 долларов и требует получения УНК. Товар уже прошел несколько границ из США и находится на территрии РК. Оригинал инвойса который пришел с товаром мы зарегистрировали, УНК предоставили на таможне. Как поступить в этой ситуации чтоб корректно отразить оплаты не нарушая законодательство?
Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщает следующее.
Как следует из обращения, Вами оплачены 3 инвойса по валютным договорам без присвоения учетного номера, а поставщик отправил товар, объединив 3 инвойса в один, что привело к тому что общая сумма составила более 50 000 долларов США и требует присвоения учетного номера. На объединенный инвойс, который пришел с товаром Вами присвоен учетный номер. Вы просите разъяснить по правильному отражению оплаты, не нарушая законодательство, засчитав платеж по другому договору с тем же нерезидентом.
Отмечаем, что настоящий ответ предоставлен без изучения конкретных договоров и иных документов, имеющих отношения к рассматриваемой ситуации, в связи с чем, позиция по данному вопросу может быть изменена в зависимости от содержания валютных договоров и их условий. При этом по данной ситуации предоставляем общие разъяснения валютного законодательства.
Валютным законодательством Республики Казахстан определяется порядок осуществления валютных операций в Республике Казахстан, в том числе требования к документам, необходимым для проведения платежей и (или) переводов денег по валютным операциям резидентов и нерезидентов Республики Казахстан.
Так, в соответствии с подпунктами 4) и 5) пункта 10 Правил осуществления валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года № 40 (далее – Правила №40) при проведении платежа и (или) перевода денег по валютной операции резидент или нерезидент представляет в уполномоченный банк копии документов, подтверждающих исполнение либо на основании которых необходимо исполнение обязательств по валютным договорам по экспорту или импорту, валютный договор или его копию. Валютный договор или его копия, на который распространяется требование получения учетного номера, представляется с отметкой о присвоении учетного номера.
При этом, в соответствии с пунктом 10 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденные совместными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29.09.2023 года № 78 и приказом Заместителя Премьер-Министра - Министра финансов Республики Казахстан от 04.10.2023 года №1054 валютный договор по экспорту или импорту подлежит учетной регистрации с присвоением ему учетного номера, если сумма такого договора превышает 50 000 долларов США в эквиваленте.
Таким образом, при проведении платежа и (или) перевода денег по валютному договору по экспорту или импорту, подлежащего учетной регистрации, предоставление такого договора с отметкой о присвоении учетного номера является обязательным вне зависимости от суммы операции.
Вместе с тем, в рассматриваемом случае по каждому инвойсу сумма не превышала пороговое значение для присвоения учетного номера, но в то же время контрагентом является один и тот же нерезидент и поставляемый товар по каждому инвойсу один и тот же.
Валютным законодательством Республики Казахстан ограничений по количеству договоров по экспорту или импорту, заключаемых между одними и теми же резидентом и нерезидентом не предусмотрено. При этом для подтверждения не превышения порогового значения для учетной регистрации валютного договора, по которому осуществляется платеж и (или) перевод денег, резиденту необходимо в соответствии с положениями Правил №40 предоставить соответствующие документы, подтверждающие проведение платежей (или) перевод денег по разным валютным договорам с тем же нерезидентом.
Вместе с тем отмечаем, что в соответствии с пунктом 16-2 Правил № 40 к валютным операциям, проведение которых может быть направлено на уклонение от выполнения требований валютного законодательства, относятся платежи и (или) переводы денег одного лица за календарный месяц по двум или более валютным договорам, заключенным с одним и тем же нерезидентом, на общую сумму, превышающую пороговое значение, свыше которого такие валютные договоры подлежат присвоению учетного номера.
Настоящее письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
Имеет ли право ТОО использовать выручку полученную на расчётный счет, ТОО открытый в иностранном банке, для осуществления международных расчетов с иностранными компаниями со счета ТОО в иностранном банке в последующей репатриации оставшихся денежных средств в сроки указанные в контракте в соответствии с законодательством РК?
Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Валютное законодательство Республики Казахстан не предусматривает ограничение по использованию счета в иностранном банке для проведения расчетов по валютным договорам по экспорту или импорту.
При этом в соответствии со статьей 9 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон) и пунктом 10 Правил осуществления экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, утвержденных совместными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 29 сентября 2023 года № 78 и приказом Заместителя Премьер-Министра - Министра финансов Республики Казахстан от 4 октября 2023 года № 1054 (далее – Правила ЭИВК), резидент (экспортер, импортер) по валютному договору по экспорту или импорту, сумма которого превышает 50 000 долларов США в эквиваленте либо отсутствует сумма на дату его заключения, обязан выполнить требование репатриации национальной и (или) иностранной валюты в сроки репатриации, которое заключается в зачислении на банковские счета в уполномоченных банках:
1) выручки в национальной и (или) иностранной валюте от экспорта;
2) национальной и (или) иностранной валюты, переведенной резидентом в пользу нерезидента для осуществления расчетов по импорту, в случаях неисполнения или неполного исполнения обязательств нерезидентом.
Для целей репатриации валюты осуществляется мониторинг движения денег, перемещения товаров, выполнения работ и оказания услуг по валютному договору по экспорту или импорту, в связи с чем, такому валютному договору в порядке, предусмотренном Правилами ЭИВК, присваивается учетный номер.
Так, экспортер или импортер обращается за учетной регистрацией валютного договора по экспорту или импорту в порядке, предусмотренном пунктом 11 Правил ЭИВК, в уполномоченный банк, обслуживающий его банковский счет, или в территориальный филиал Национального Банка.
В случае использования счета в иностранном банке, в соответствии с пунктом 2 статьи 9 Закона, национальная и (или) иностранная валюта, подлежащая репатриации и зачисленная на счета в иностранных банках, должна быть переведена на счета резидента в уполномоченных банках до истечения срока репатриации.
Сроком репатриации является период времени, в течение которого экспортер или импортер обеспечивает в соответствии с пунктом 2 статьи 9 Закона выполнение требования репатриации.
Также обращаем внимание, что пунктом 3 статьи 9 регламентированы случаи, когда требование репатриации может считаться частично или полностью исполненным, в том числе с использованием счета в иностранном банке.
Помимо этого, экспортер или импортер в соответствии с требованиями пункта 41 Правил ЭИВК при проведении платежей и (или) переводов денег через счет в иностранном банке, открытый для целей, указанных в подпункте 1) пункта 3 статьи 9 Закона, по валютному договору по экспорту или импорту представляет ежемесячно до 20 (двадцатого) числа (включительно) месяца, следующего за отчетным периодом, в уполномоченный банк (его филиал), являющийся банком учетной регистрации или территориальный филиал Национального Банка, являющийся банком учетной регистрации:
1) информацию об исполнении обязательств по валютным договорам по экспорту или импорту через счет в иностранном банке по форме согласно приложению 11 к Правилам ЭИВК;
2) выписки по счету в иностранном банке.
В случае осуществления учетной регистрации валютного договора по экспорту или импорту в уполномоченном банке (его филиале) отчет, предусмотренный пунктом 41 Правил ЭИВК, экспортер или импортер предоставляет в уполномоченный банк (его филиал).
Данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
Прошу разъяснить, какие из наиболее распространённых виртуальных активов могут быть отнесены к категории «обеспеченных цифровых активов» в соответствии с Законом Республики Казахстан «О цифровых активах в Республике Казахстан». Согласно статье 1 указанного Закона, обеспеченный цифровой актив — это цифровой токен, обеспеченный активами (деньгами, товарами, ценными бумагами и т.д.) и подтверждённый соответствующими документами. В настоящее время на международном рынке существуют активы, которые по своей экономической сути являются обеспеченными: — USDC (Circle Internet Financial, США) — обеспечен 100% резервом в долларах США и краткосрочных казначейских облигациях, публикуются аудированные отчёты; — USDT (Tether Holdings Ltd.) — обеспечен различными резервными активами, включая наличные и ценные бумаги; — BUSD (Paxos Trust Company) — обеспечен 1:1 долларами США на кастодиальных счетах под надзором Департамента финансовых услуг штата Нью-Йорк (NYDFS); — FDUSD (First Digital Trust, Гонконг) — обеспечен денежными средствами и эквивалентами на счетах лицензированного кастодиана; — PAXG (Paxos Trust Company) и XAUT (Tether Gold) — обеспечены физическим золотом, хранящимся в сертифицированных хранилищах; — DAI (MakerDAO) — обеспечен залогом из криптоактивов (ETH, USDC и др.), стабилизируется алгоритмически; — BTC, ETH, SOL, TON — не имеют эмитента и обеспечения активами, их стоимость формируется рыночным спросом и предложением. В связи с этим прошу разъяснить: Какие из перечисленных активов могут считаться обеспеченными цифровыми активами в понимании законодательства Республики Казахстан? Может ли факт наличия резервов у иностранных эмитентов (например, Circle или Paxos) быть основанием для признания актива обеспеченным на территории Республики Казахстан, если эмитент не зарегистрирован в стране? Существуют ли официальные критерии или перечень признаваемых обеспеченных цифровых активов, например, в рамках регулирования МФЦА (AIFC)?
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно обеспеченных цифровых активов, сообщаем следующее.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно обеспеченных цифровых активов, сообщаем следующее.
Согласно Закону Республики Казахстан «О цифровых активах в Республике Казахстан» (далее – Закон о ЦА), цифровые активы подразделяются на «обеспеченные» и «необеспеченные».
Согласно подпункту 1) статьи 1 Закона о ЦА, обеспеченный цифровой актив - цифровой актив, зарегистрированный посредством цифровой платформы по хранению и обмену обеспеченными цифровыми активами, соответствующий требованиям, предъявляемым к обеспеченному цифровому активу.
В соответствии с пунктом 1 статьи 5 Закона о ЦА, обеспеченный цифровой актив должен соответствовать следующим требованиям:
удостоверяет право на материальные, интеллектуальные услуги и активы, за исключением денег и ценных бумаг;
имеет решение о выпуске обеспеченного цифрового актива;
не является расчетной денежной единицей, законным платежным средством;
не признается финансовым инструментом или финансовым активом;
содержит данные о лице, выпустившем обеспеченный цифровой актив;
имеет подтверждение имущественных и (или) интеллектуальных прав на актив до его образования в качестве обеспеченного цифрового актива;
имеет запись в сети блокчейн о перемещении актива и (или) права на имущество.
Согласно пункту 2 статьи 5 Закона о ЦА, цифровой актив, не соответствующий требованиям, указанным в пункте 1 настоящей статьи, не относится к обеспеченным цифровым активам.
Таким образом, криптовалюты (к примеру, как Bitcoin, USDT, Ethereum) по требованиям казахстанского законодательства относятся к необеспеченным цифровым активам.
Согласно пункту 5 статьи 11 Закона о ЦА, на территории Республики Казахстан запрещаются выпуск и оборот необеспеченных цифровых активов, а также деятельность бирж цифровых активов по необеспеченным цифровым активам, за исключением территории Международного финансового центра «Астана» и особого режима регулирования Национального Банка Республики Казахстан.
Согласно подпункту 8) пункта 1 статьи 4 Закона о ЦА, уполномоченный орган утверждает перечень видов обеспеченных цифровых активов, признаваемых на территории Республики Казахстан.
В соответствии с требованием действующего законодательства Республики Казахстан, данным уполномоченным государственным органом является Министерство искусственного интеллекта и цифрового развития Республики Казахстан (ранее – Министерство цифрового развития, инноваций и аэрокосмической промышленности Республики Казахстан).
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
Добрый день. Хотел бы задать вопрос по поводу иностранной валюты, а в частности доллар США. Дело в том, что пару лет назад я покупал доллары в отделении банка Евразийский. Меня уведомили о ликвидности и равноценной стоимости банкнот старого образца (2006г) и нового образца. Я пришел в отделение банка Евразийский в городе Рудный Костанайской области с целью обмена старых банкнот на новые и мне отказали, ссылаясь на то-что такой процедуры у них нет. К прочему они готовы были обменять их на тенге с комиссией за банкноты старого образца. Разве это не мошенничество? По сути сотрудники банка меня не только ввели в заблуждение и дали не правильную информацию, но и заведомо ограбили, навязав комиссию за банкноты валюты старого образца. Прошу разъяснить этот вопрос, если это возможно, ведь именно подобные случаи и рушат доверие к банкам у простых граждан Казахстана.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение по вопросу обмена долларов образца 2006 года, сообщаем следующее.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение по вопросу обмена долларов образца 2006 года, сообщаем следующее.
На сегодняшний день, на официальном сайте Федеральной резервной системы Соединённых Штатов Америки информации касательно изъятия из обращения банкнот долларов США ранних годов выпусков отсутствует.
В этой связи, все образцы банкнот долларов США остаются законным платежным средством и юридически действительными для платежей.
В соответствии с пунктом 4 статьи 10 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле», покупка и (или) продажа наличной иностранной валюты за другую наличную иностранную или наличную национальную валюту физическими лицами в Республике Казахстан производятся исключительно через обменные пункты банков второго уровня, а также обменные пункты уполномоченных организаций (небанковские обменные пункты).
Согласно пункту 52 Постановления Правления Национального Банка РК № 49 «Об утверждении Правил осуществления обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан» (далее – Правила № 49), обмен одной иностранной валюты на другую в журнале реестров и при составлении форм отчетности, предусмотренной Правилами, отражается в виде двух операций:
покупка обменным пунктом одной иностранной валюты за тенге по курсу покупки данного вида валюты этим обменным пунктом;
продажа обменным пунктом другой иностранной валюты за тенге по курсу продажи данного вида валюты этим обменным пунктом.
Учитывая вышеизложенное, поскольку курсы покупки и продажи по валюте отличаются, уполномоченными банками и небанковскими обменными пунктами обмен наличной иностранной валюты производится согласно пункту 52 Правил № 49, без обязательства по замене банкноты иностранной валюты.
Также согласно пункту 53 правил № 49 не устанавливаются ограничения в приеме находящихся в обращении денежных знаков по номиналу и годам эмиссии при проведении обменных операций, а также не осуществляется отказ физическим лицам в проведении обменной операции при наличии в обменном пункте наличной иностранной и наличной национальной валюты в сумме, необходимой для проведения обменной операции, за исключением случаев, предусмотренных статьей 13 Закона о ПОДФТ, или непредставления документа, удостоверяющего личность клиента, либо данных, подтверждающих (идентифицирующих) личность клиента, полученных посредством сервиса цифровых документов, в соответствии с частью третьей пункта 51 Правил.
При отказе физическому лицу в проведении обменной операции по причине отсутствия в обменном пункте наличной национальной или наличной иностранной валюты, на которую в обменном пункте были установлены курсы покупки и (или) продажи, по требованию физического лица кассиром обменного пункта выдается справка в произвольной форме с указанием вида и суммы валюты, отсутствующей в обменном пункте, даты и времени выдачи справки. Справка подписывается кассиром обменного пункта и регистрируется в порядке, установленном внутренними правилами юридического лица, имеющего право на осуществление обменных операций с наличной иностранной валютой, (его филиала).
В соответствии с подпунктом 2) пункта 2 статьи 30 Закона РК «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (далее - Закон о банках) к банковским операциям относятся прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов физических лиц в тенге и в иностранной валюте.
При этом, согласно Закону о банках, ставки вознаграждения и комиссии, а также тарифы за оказание банковских услуг устанавливаются банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, самостоятельно с учетом ограничений, установленных законами РК.
Отметим, что комиссия может быть установлена обменными пунктами только в случае, если принимаемые на обмен банкноты являются неплатежеспособными или непригодными для дальнейшего обращения.
Вместе с тем, если обменный пункт взимает комиссию или дифференцирует наличную иностранную валюту в зависимости от года выпуска банкнот, а также при необоснованном отказе в обмене валюты, необходимо обратиться с жалобой в территориальный филиал Национального Банка по месту нахождения обменного пункта. В жалобе необходимо указать информацию с приложением имеющихся документов для принятия соответствующих законом мер.
Информацию по контактным данным территориальных филиалов НБК можно найти на официальном интернет-ресурсе НБК.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
Почему НацБанк заблокировал мой счет в Каспи банке??? Причину можете обеснит.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно блокировки банковского счета, сообщаем следующее.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно блокировки банковского счета, сообщаем следующее.
В соответствии с пунктом 6 статьи 25-1 Закона Республики Казахстан «О платежах и платежных систем» финансовые организации, платежные организации при получении информации от Антифрод-центра Национального Банка Республики Казахстан (далее – Антифрод-центр) о лицах, связанных с платежными транзакциями с признаками мошенничества, отказывают или приостанавливают в исполнении указания в сроки и порядке, определенном Правилами организации деятельности центра обмена данными по платежным транзакциям с признаками мошенничества (антифрод-центр Национального Банка Республики Казахстан), утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 25 августа 2025 года № 54нормативным правовым актом Национального Банка Республики Казахстан.
Таким образом, наложение ограничений на Ваши счета может быть связано, в том числе, с нахождением Ваших данных в базах Антифрод-центра.
Вместе с тем, из представленных Вами сведений не представляется возможным установить наличие или отсутствие Ваших данных в базах Антифрод-центра.
Кроме того, обращаем Ваше внимание, что ограничения на банковские счета клиентов, а также ограничения перечня предоставляемых финансовых услуг, могут быть обусловлены иными основаниями, установленными законодательством Республики Казахстан (требования законодательства по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма, налоговая задолженность, судебные решения и прочее).
Таким образом, для получения дополнительной информации о причинах блокировки Вашего банковского счета, рекомендуем обратиться в адрес обслуживающего Вас банка второго уровня.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
Добрый день! У нас у основного договора присвоен УНК номер. Случились изменение и сумма увеличилась незначительно. Так как часть оплатили наличкой. Мы отправили инвойс в банк на общую сумму для подтверждение оплаты. Но банк не принимает инвойс, так как нет доп. Соглашение. Хотя есть все подтверждающие документы инвойсы, акты выполненных работ и факт оплаты наличкой. Промерны ли действия банка?
Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Для всестороннего рассмотрения и предоставления ответа необходимо изучение договора, его условий и других документов, имеющих отношение к рассматриваемой ситуации. В связи с этим, всестороннее рассмотрение запроса и предоставление на него исчерпывающего ответа не представляется возможным. При этом представляем разъяснение валютного законодательства Республики Казахстан по описанной в запросе информации.
Вместе с тем, отмечаем, что согласно статьи 7 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» платежи и (или) переводы денег по валютным операциям резидентов и нерезидентов осуществляются через банковские счета в уполномоченных банках за исключением случаев, предусмотренных частью второй данной статьи. Таким образом, не допускается проведение расчетов по внешнеэкономическим сделкам в наличной форме. Подобная операция является запрещенной и влечет ответственность в соответствии с законодательством.
Также обращаем внимание, что необычные операции, предположительно направленные на обход установленных ограничений, в том числе экономических санкций, могут быть признаны подозрительными в соответствии с Законом Республики Казахстан «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Уполномоченные банки в соответствии со своей внутренней политикой и правилами внутреннего контроля могут отказать в проведении операций по валютному договору по экспорту или импорту либо приостановить их, отказать в принятии документов либо расторгнуть деловые отношения, исходя из рисков вовлечения банка в проведение подозрительных операций. Данные решения уполномоченный банк в соответствии со своей внутренней политикой принимает самостоятельно.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка Республики Казахстан и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Республики Казахстан Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.
