Вопрос-ответ

Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно о праве банков и частных судебных исполнителей (далее - ЧСИ) удерживать средства с евросчета, открытого в иностранном банке, сообщаем следующее.
Отмечаем, что вопрос, касающиеся деятельности ЧСИ и исполнения судебных актов, входят в компетенцию Министерства юстиции Республики Казахстан и его территориальных органов, а также Республиканской палаты частных судебных исполнителей.
Вместе с тем, согласно пунктам 56 и 61-1 Правил осуществления безналичных платежей и (или) переводов денег на территории Республики Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 31 августа 2016 года № 208 (далее – Правила № 208), инкассовое распоряжение судебными исполнителями и органами юстиции предъявляется в банк отправителя денег по форме, согласно приложению 14 к Правилам № 208 и с приложением копий исполнительных документов на бумажном носителе либо в электронной форме, посредством государственной автоматизированной системы исполнительного производства.
По исполнительным документам, выданным по решениям международных, иностранных судов и арбитражей, исполняемых в соответствии с международными договорами, ратифицированными Республикой Казахстан, сумма денег в инкассовом распоряжении указывается в валюте исполнительного документа ЧСИ, органа юстиции.
То есть, взыскание денег ЧСИ со счетов, открытых в иностранных банках, возможно на основании решения суда при наличии соответствующих международных договоров.
Согласно пункту 4 статьи 32 Закона Республики Казахстан «О платежах и платежных системах», для взыскания просроченной задолженности по займу в соответствии с заключенным договором займа, соглашением об открытии кредитной линии или иным документом, подтверждающим факт заемной операции либо выдачи гарантии, допускается использование банками платежного требования.
При этом, взыскание денег банками для погашения задолженности по банковскому займу со счетов в иностранных банках не предусмотрено.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно возможности проведения взаимозачета между договором займа и договором на поставку товаров, сообщаем следующее.
Согласно пункту 2 статьи 9 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон) резидент Республики Казахстан обязан обеспечить репатриацию национальной и (или) иностранной валюты в сроки, предусмотренные валютным договором по экспорту или импорту.
В соответствии с подпунктами 4) и 5) пункта 3 статьи 9 Закона требование репатриации считается частично или полностью исполненным в случае прекращения обязательства нерезидента зачетом встречного требования по валютным договорам по экспорту или импорту или заменой первоначального обязательства, существовавшего между резидентом и нерезидентом, другим обязательством между теми же лицами, предусматривающим иной предмет или способ исполнения.
Соответственно, в целях исполнения резидентом требования репатриации валюты по валютным договорам по экспорту или импорту допускается исполнение нерезидентом своего обязательства зачетом встречного требования по другому договору по экспорту или импорту (подобный взаимозачет не применим в отношении договоров по экспорту/импорту с договорами по движению капитала) либо заменой первоначального обязательства другим (замена предмета или способа исполнения) по валютным договорам по экспорту или импорту, заключенным между одними и теми же лицами.
Дополнительно отмечаем, что необычные операции, предположительно направленные на обход установленных ограничений, могут быть признаны подозрительными в соответствии с законодательством Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Уполномоченные банки в соответствии со своей внутренней политикой и правилами внутреннего контроля могут приостановить такие операции либо отказать в их проведении, расторгнуть деловые отношения исходя из рисков вовлечения банка в проведении подозрительных операций. Данные решения уполномоченный банк в соответствии со своей внутренней политикой принимает самостоятельно.
Вместе с тем, для представления исчерпывающего ответа по запросу необходимо изучение конкретных договоров и иных подтверждающих документов. В этой связи, информируем, что данное разъяснение носит общий характер относительно норм валютного законодательства Республики Казахстан без учета условий конкретных валютных договоров и иных документов, имеющих отношение к рассматриваемой ситуации.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно предоставления формы МТ 103, сообщаем следующее.
В рабочем порядке со стороны Национального Банка Республики Казахстан был отправлен запрос в АО «Halyk Bank» (далее – Банк) по предоставлению формы МТ 103 клиенту банка. Запрос был обработан успешно, Банк сообщил, что предоставил Вам форму МТ 103.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно предоставления скан-копии регистрационного свидетельства по финансовому займу между резидентом и нерезидентом, сообщаем следующее.
Если документы на получение регистрационного свидетельства по финансовому займу в рамках валютного законодательства были поданы в электронном виде через Портал Национального Банка, то Вы можете получить электронную копию такого регистрационного свидетельства в своем Личном кабинете (необходимо авторизоваться на Портале Национального Банка: https://nbportal.nationalbank.kz).
В случае, если документы подавались на бумажном носителе, Вам следует обратиться в территориальный филиал Национального Банка по месту регистрации соответствующего валютного договора.
Дополнительно сообщаем, что согласно пункту 48 Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 10.04.2019 г. № 64 (далее – Правила) присвоение учетного номера валютному договору по движению капитала или счету в иностранном банке, на который на дату введения в действие Правил (с 1 июля 2019 года) остается действующим регистрационное свидетельство или свидетельство об уведомлении, осуществляется при письменном обращении резидента в территориальный филиал Национального Банка, оформивший регистрационное свидетельство или свидетельство об уведомлении, путем переноса номера и даты ранее оформленного регистрационного свидетельства или свидетельства об уведомлении на оригинал или копию валютного договора в соответствии с частью второй пункта 14 и частью второй пункта 21 Правил.
Контактные данные сотрудников территориальных филиалов Национального Банка размещены на официальном интернет-ресурсе Национального Банка (https://nationalbank.kz/ru/page/territorialnye-filialy).
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
В соответствии с пунктом 1 статьи 62 Закона Республики Казахстан «О товариществах с ограниченной и дополнительной ответственностью» слияние двух или нескольких товариществ с ограниченной ответственностью осуществляется путем полного объединения имущества этих товариществ. В результате слияния возникает новое товарищество. Товарищества, вошедшие в состав нового, прекращают свою деятельность. При этом все права и обязанности каждого из участвующих в слиянии товариществ переходят к вновь возникшему товариществу в соответствии с передаточным актом.
Таким образом, перевод денег юридического лица с собственного счета на банковский счет другого юридического лица, к которому он присоединяется фактически будет расцениваться как перевод собственных средств.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
Для представления исчерпывающего ответа по запросу необходимо изучение конкретных договоров и иных подтверждающих документов. Таким образом, информируем, что указанные разъяснения носят общий характер относительно норм валютного законодательства Республики Казахстан без учета условий конкретных валютных договоров и иных документов, имеющих отношение к рассматриваемой ситуации.
Валютным законодательством Республики Казахстан предусмотрено, что операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, осуществляемые между резидентами Республики Казахстан и нерезидентами Республики Казахстан, предусматривающие в том числе участие в капитале относятся к операциям движения капитала, на которые распространяется требование учетной регистрации.
Учетной регистрации подлежат валютные договоры по движению капитала на сумму, превышающую 500 000 долларов США в эквиваленте, а также валютные договоры по движению капитала, в которых на дату подписания (при ее отсутствии - на дату вступления в силу) не указана сумма договора (пункты 9 и 10 Правил мониторинга валютных операций в Республике Казахстан, утвержденных постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 10.04.2019 г. № 64  (далее – Правила).
В соответствии с пунктом 12 Правил резидент-участник валютного договора по движению капитала обращается за присвоением учетного номера валютному договору по движению капитала до начала исполнения обязательств по такому валютному договору любой из его сторон. Если исполнение обязательств по валютному договору первым начинает его участник-нерезидент, и это исполнение связано с передачей имущества (поступлением денег) в пользу резидента, то резидент-участник валютного договора по движению капитала обращается за присвоением учетного номера такому валютному договору до получения имущества (денег) в свое распоряжение.
Наряду с этим, отмечаем, что изменение суммы валютного договора по движению капитала, которому ранее был присвоен учетный номер, не является основанием для получения нового учетного номера.
Согласно подпункту 2) пункта 28 Правил резидент по валютному договору по движению капитала или счету в иностранном банке с учетным номером письменно сообщает в территориальный филиал Национального Банка не позднее 60 (шестидесяти) календарных дней со дня внесения изменений и (или) дополнений в валютный договор по движению капитала, заключения иного валютного договора или изменений и (или) дополнений к нему, подписания или вступления в силу документов, относящихся к осуществлению операции движения капитала, – по месту присвоения учетного номера валютному договору по движению капитала о таких изменениях и (или) дополнениях с представлением копий соответствующих документов.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка Республики Казахстан и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Республики Казахстан Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

На Ваше электронное сообщение, сообщаем следующее.
В соответствии со статьей 9 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле», резиденты (юридическое лицо, индивидуальный предприниматель) по валютному договору по экспорту или импорту, сумма которого превышает 50 тысяч долларов США в эквиваленте либо в котором не указана сумма договора, обязаны выполнить требование репатриации валюты.
При этом, не выполнение требования репатриации валюты в срок репатриации влечет административную ответственность по статье 251 Кодекса Республики Казахстан об административных правонарушениях (КоАП). Контроль за выполнением резидентами требования репатриации валюты осуществляет орган государственных доходов.
Следует отметить, что по истечении срока репатриации валюты, в случае если сумма неисполненных нерезидентом обязательств по валютному договору по экспорту или импорту превысит 50 000 долларов США в эквиваленте, банк учетной регистрации направляет лицевую карточку банковского контроля, которая в последующем рассматривается органом государственных доходов. При установлении органом государственных доходов нарушения требования репатриации валюты, им возбуждается дело об административном правонарушении по статье 251 КоАП, материалы которого передаются в суд.
В соответствии с частью 1 статьи 829-11 КоАП суд при рассмотрении дела об административном правонарушении обязан выяснить, было ли совершено административное правонарушение, виновно ли данное лицо в его совершении, подлежит ли оно административной ответственности, имеются ли обстоятельства, смягчающие и отягчающие ответственность, причинен ли имущественный ущерб, обстоятельства, предусмотренные статьями 741 и 742 КоАП, правильно ли составлены протокол об административном правонарушении и другие протоколы, предусмотренные КоАП, правильно ли оформлены иные материалы дела, имеются ли обстоятельства, исключающие производство по делу, обстоятельства, позволяющие не привлекать лицо к административной ответственности, а также выяснить другие обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела.
Таким образом, вопросы, связанные с выполнением требования репатриации валюты по валютному договору по импорту, в том числе с учетом наложенных санкций в отношении контрагента, будут рассматриваться органом государственных и при возбуждении им дела об административном правонарушении – судом, которым будет дана надлежащая оценка действиям резидента и обстоятельствам, связанным с репатриацией валюты.
Данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер. При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно дополнительных ограничений на выдачу займа в долларах США путем перевода со своего счета на счет юридического лица-нерезидента РК в том же банке, сообщаем следующее.
Согласно пункту 5 статьи 6 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон), валютные операции между нерезидентами на территории Республики Казахстан осуществляются без ограничений в соответствии с валютным законодательством Республики Казахстан.
При этом, в случае если для выдачи займа в иностранной валюте требуется покупка такой валюты за тенге, то отмечаем следующее.
В соответствии с Правилами осуществления валютных операций в Республике Казахстан, утвержденными постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан от 30 марта 2019 года № 40 (далее – Правила №40), покупка и (или) продажа безналичной иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Республики Казахстан через банковские счета в уполномоченных банках осуществляется резидентами и нерезидентами, за исключением физических лиц и уполномоченных банков, на основании заявки (заявок) на покупку или продажу безналичной иностранной валюты.
Кроме того, согласно подпункту 2) пункта 16-2 Правил № 40, к валютным операциям, проведение которых может быть направлено на уклонение от выполнения требований валютного законодательства Республики Казахстан, относятся операции нерезидента по покупке в одном уполномоченном банке в один рабочий день безналичной иностранной валюты за национальную валюту на сумму, превышающую пятьдесят тысяч долларов США в эквиваленте, если источник происхождения денег в национальной валюте не связан с получением нерезидентом денег от продажи товаров (выполнения работ, оказания услуг) резиденту, продажи иных финансовых активов за национальную валюту, получения дивидендов в национальной валюте от деятельности на территории Республики Казахстан, возврата органами государственных доходов ранее уплаченных нерезидентом налогов и других обязательных платежей в бюджет и иных экономически обоснованных источников происхождения национальной валюты. В таком случае клиент уполномоченного банка, являющийся резидентом или нерезидентом, осуществляющий валютные операции, по требованию уполномоченного банка представляет документы и информацию, необходимые уполномоченному банку для проведения мониторинга и изучения операции в соответствии с требованиями Закона Республики Казахстан «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно принятия оплаты посредством платежных систем Robokassa и PayPal сообщаем следующее.
Для всестороннего рассмотрения и представления полного ответа необходимо изучение природы совершаемых операций и конкретных документов и сведений, имеющих к ним отношение.
Согласно части первой пункта 8 статьи 25 Закона Республики Казахстан «О платежах и платежных системах» (далее – Закон о платежах), платежи и (или) переводы денег, осуществляемые юридическими лицами, филиалами или представительствами юридического лица через поставщиков платежных услуг, осуществляются только с использованием банковских счетов и (или) электронных кошельков.
Согласно подпункту 70-1) статьи 1 Закона о платежах, электронный кошелек электронных денег (далее - электронный кошелек) - способ учета и хранения электронных денег, обеспечивающий распоряжение ими;
В соответствии с пунктом 2 статьи 42 Закона о платежах электронные деньги вправе выпускать Национальный Банк Республики Казахстан, банки и Национальный оператор почты.
Таким образом, прием платежей и переводов денег между юридическими лицами могут осуществляться только на банковские счета и (или) электронные кошельки в виде электронных денег, выпускаемых Национальным Банком, банками и Национальным оператором почты.
При этом, обращаем внимание, что согласно пункту 1 статьи 7 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон о валютном регулировании), платежи и (или) переводы денег по валютным операциям резидентов и нерезидентов осуществляются через банковские счета в уполномоченных банках в установленном валютным законодательством Республики Казахстан порядке.
Так, в соответствии со статьей 9 Закона о валютном регулировании юридическое лицо по валютным договорам по экспорту или импорту, сумма которого превышает 50 тысяч долларов США в эквиваленте либо отсутствует сумма на дату заключения договора, обязан обеспечить выполнение требования репатриации национальной и (или) иностранной валюты в сроки репатриации, которое заключается в зачислении на банковские счета в уполномоченных банках:
1)выручки в национальной и (или) иностранной валюте от экспорта;
2)национальной и (или) иностранной валюты, переведенной резидентом в пользу нерезидента для осуществления расчетов по импорту, в случаях неисполнения или неполного исполнения обязательств нерезидентом.
При этом национальная и (или) иностранная валюта, подлежащая репатриации и зачисленная на счета в иностранных банках, должна быть переведена на счета резидента в уполномоченных банках до истечения срока репатриации.
Как известно, в платежных системах как Robokassa и PayPal поступающие средства аккумулируются в одном счете, при этом отсутствует прямой вывод средств с таких счетов на счета в уполномоченных банках, что, в свою очередь, может породить вопросы при идентификации и установления источника происхождения полученной резидентом валюты, а также отнесении их к валютным договорам по экспорту или импорту, по которым на резидента возлагается обязанность по выполнению требования репатриации национальной и (или) иностранной валюты.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики Казахстан от 29 июня 2020 года.

Рассмотрев Ваше электронное сообщение касательно необходимости конвертации привлеченной валюты, полученного посредством займа в тенге для дальнейшего финансирования проектов, сообщаем следующее.
Согласно части второй статьи 282 Гражданского кодекса Республики Казахстан (далее – ГК), денежные обязательства на территории Республики Казахстан должны быть выражены в тенге (статья 127 ГК), за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан.
Согласно пункту 1 статьи 6 Закона Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон), валютные операции между резидентами на территории Республики Казахстан запрещены, за исключением предусмотренных данной статьей случаев.
Таким образом, в случае если дальнейшее финансирование проектов будет осуществляться между резидентами, то такая операция должна будет проводиться в национальной валюте.
Дополнительно сообщаем, что данное письмо не является официальным ответом Национального Банка и носит исключительно разъяснительный характер.
При необходимости получения официального ответа Национального Банка Вам необходимо обратиться с письменным обращением в соответствии с Административным процедурно-процессуальным кодексом Республики   Казахстан от 29 июня 2020 года.